<<
>>

1. Сущность, значение и функции страхования жизниИстория становления и развития страхования жизни

Наиболее ранние упоминания о формировании фондов денежных средств и раскладке ущерба по рискам жизни и здоровья человека относятся к периоду античности. Свидетельством тому можно считать первые взаимные кассы римских профессиональных и военных коллегий, а также похоронные религиозные кассы.
Уставы римских коллегий обязывали рядовых членов производить периодические членские взносы в общую кассу. При наступлении смерти или несчастного случая с членом коллегии из кассы оплачивались расходы по погребальной церемонии, пособия увечным, предоставлялась помощь семье погибшего.
Простейшие формы взаимного личного страхования существуют и в эпоху средневековья в рамках ремесленных цехов и гильдий. Первые упоминания о взаимном страховании ремесленников относятся в Англии кХ в., Германии — XI, Дании — ХП в. Уставы цехов и гильдий закрепляли порядок организации всех взаимоотношений между членами, в том числе и по уплате членских взносов и расходованию средств из общественной кассы. Цеховые кассы имели многоцелевой характер и использовались как для социальных выплат, так и для покрытия имущественных убьпков. Цеховая касса оплачивала Похороны, пособия семьям умерших, пособия тяжело больным и инвалидам.
Развитие капиталистических отношений серьезно повлияло на организацию отношений взаимопомощи, способствуя их оформлению уже на чисто страховых принципах. XV—XVII века по праву называют периодом установления в Европе обширной сети страховых
отношений. Почти одновременно с обществами страхования имущественных рисков появляются и различные организации страхования жизни на принципе взаимности, В 1653 г. во Франции появились страховые лотереи на дожитие — тонтины. В Англии с конца XVI в. развивались общества страхования жизни, выплачивавшие определенную сумму на случай смерти своих членов.
Страхование жизни как особый вид предпринимательства появился в Европе на рубеже XVII—XVIII вв. в качестве дополнения к морскому страхованию. Наряду со страхованием кораблей и грузов стали заключать договоры страхования жизни капитанов кораблей. Аналогично организации Lloyd's, в Лондоне в середине XVII в. появился клуб на Флит-стрит. который стал заниматься этим видом страхования. Английский предприниматель Джеймс Додсон, которо- , му отказали быть принятым в этот клуб, в 1663 г. решил организовать собственное общество по страхованию жизни на научной статистической базе. Он собрал все данные по различным лондонским кладбищам, рассчитал средний возраст умерших, их число за год и применил эту статистику для расчета страховых премий. В истории страхования считается, что именно ему принадлежит роль родоначальника в применении научного полхода к организации страхования жизни.
Первая специализированная страховая компания по страхованию жизни «Общество достойной жизни» была создана в 1740 г., а в 1762 г. появилась и первая коммерческая страховая компания «Общество справедливого страхования жизни», использовавшая актуарные расчеты и строгую увязку взносов и выплат.
Тем самым были заложены основы дальнейшего системного развития страхового бизнеса в сфере социальных рисков.
В России страхование жизни появилось гораздо позже. В конце XVIII в. была предпринята попытка внедрить по приказу государства страховые отношения на российскую почву. В 1771 г. был принят закон о вдовьей казне, предписывавший организацию государственного страхования жизни, но он так не получил практического воплощения. Первые добровольные организации взаимного личного страхования появились только в конце 1860-х гг. Это были общества взаимного страхования приказчиков, типографских и ремесленных рабочих. В обмен на уплату периодических страховых взносов участники общества получали право на выплаты в случае болезни, безработицы, оказание медицинской помощи, небольшие пенсии.
В 1863 г. было учреждено первое коммерческое страховое общество по страхованию жизни под названием «Жизнь». В 1883 г. было утверждено положение об учреждении земских эмеритальных касс,
которые создавались за счет взносов работников и субсидий земства или государственной казны. Пособия и пенсии выплачивались в процентах к заработку в зависимости от чина или должности. По опенкам К.Г. Воблого, к 1913 г. в эмеритальных кассах было застраховано около миллиона человек. В начале XX в. пенсионные кассы существовали в той или иной форме почти во всех государственных ведомствах и но многих профессиональных объединениях.
В советское время страхование жизни не занимало существенного места в работе органов Госстраха. В основном практиковались такие виды страхования, как страхование к бракосочетанию, совершеннолетию детей и страхование от несчастных случаев. В 1985 г. был принят Закон СССР «О введении добровольного страхования дополнительных пенсий для рабочих, служащих и колхозников». Осуществление этого вида страхования было поручено Госстраху. Страховой фонд образовывался на равных долях из взносов граж- дан-страхователей и средств государственного бюджета. Размер дополнительной пенсии мог составлять от 10 до 50 руб.. т.е. почти половину государственной пенсии. В начале 1990-х гг. эта система дополнительных пенсий потерпела крах, поскольку государство изымало страховые средства Госстраха и отказалось от всех принятых на себя обязательств, хотя впоследствии признало их в качестве государственного долга. Выплата долгов по этому виду страхования начала осуществляться только в 2001 г. с учетом индексации, в реальности намного занижающей фактическую стоимость такого договора в середине 1980-х гг.
В настоящее время страхование жизни является одной из наиболее представительных и развитых отраслей на мировом страховом рынке. В 2001 г. объем премий, собранных во всем мире по страхованию жизни, составил 1439 млрд долл. США, что составляет 59,8% суммы премий, собранных страховщиками в целом. При этом 86,6% всего рынка страхования жизни приходится на три региона: Европейский союз (31,0), США (30,8), Япония (24,8). В табл. 11.1 представлены показатели, характеризующие уровень развития страхования жизни в мире в начале XXI в. Премии по страхованию жизни составляют в промып- ленно развитых странах в среднем около 5% ВНП, достигая максимума в Великобритании (10,7) и Японии (8,9).
В России ситуация с развитием страхования жизни складывается не так успешно. Премии по страхованию жизни составляют пока 1,55% ВНП. Максимальная доля личного страхования ъ структуре всех страховых взносов составляла в 1994 г. 57%, к 2001 г. она уменьшилась до 50,5%. Если в 1995 г. сумма премий по добровольному личному страхованию, причитающихся на одного жителя страны, со-
ставяяла 82,2 руб., или около 20 долл. США1, то в 2001 г. сумма премий, собираемых только по страхованию жизни, достигла 954 руб., что в долларовом эквиваленте составило уже 33,2 долл. США.
Таблица 11.1, Показатели страхования жизни, 20(11 г. Страна" Страховые премии на душу на-селения, долл. США Доля на страховом рынке, % Доля на мировом
рынке страхова-ния жизни, % Премии по стра-хованию жизни, % ВНП Индекс роста сбора премий 2001/2002. % (с уче-том инф-ляции) Индекс
роста ВНП 2001/2002, % (с уче-том инф-ляции) Япония 2806,4 80,0 24,8 8,9 1,3 -0,6 Швейцария 2715,7 62,5 1,4 8,0 4,3 1,3 Бел и к о бри та н ия 2567,9 69,9 10,6 10,7 -15,6 2,0 Ирландия 1700,4 74,0 0,8 11,0 -8,7 5,9 Финляндия 1641,2 78,2 0,6 7,0 -5,3 0,7 США 1602,0 49,0 30,8 4,4 -1,2 0,3 Дания 1364,4 65,2 0,5 4,5 12,3 1,0 Швеция 1356,0 74,4 0,8 5,7 -2,0 1,1 Нидерланды 1345,0 57,9 1,5 5,7 -1,8 1,1 Франция 1268,2 66,2 5,2 5,7 -8,4 1,8 Бельгия 1155,0 58,6 0,8 5,2 1Д 1,0 Австралия 1040,3 62,4 1,42 5,7 -4,6 2,6 Промышлснно развитые страны 1395,5 59,8 90,2 5,4 -2,7 — Все страны мира 235,0 59,8 100,00 4,7 -1,8 1,0 Россия 33,2 50,5 0,33 1,6 44,1 5,1 * В таблицу включены страны, плотность страхования жизни (премии надушу населения) в которых превышала в 2001 г. 1000 долл., и Россия.
Составлено по: World Insurance in 2001. Sigma. 2000. № 6. P. 27—36.
В 2000 г. темпы прироста объемов страхования жизни в России составили 86%, что в 3,5 раза выше, чем по рисковым видам страхования. В 2001 г. темпы роста замедлились до 44,1%, однако почти в 2 раза превысили аналогичный показатель для страхования имущества и ответственности. До недавнего времени развитие личного страхования в России происходило главным образом в форме коллективного страхования

работников за счет средств предприятия, что преследовало не страховые или инвестиционные цели, а способствовало уводу средств на оплату труда из-под налогообложения. Поэтому российская статистика страхования жизни не отражает реальных финансовых потоков, по которым происходит сбор премий и осуществление выплат. С отменой в 1996 г. налога на превышение заработной платы над установленным нормативом и принятием постановления об уплате взносов в Пенсионный фонд со страховых выплат по страхованию жизни коллективное личное страхование утратило свою актуальность и выгодность для предприятий. Поэтому в 1996—1997 гг. произошло снижение удельного веса страхования жизни и страхования от несчастных случаев в общем сборе страховых премий. Однако страховые компании нашли выход из сложившейся ситуации и стали предлагать варианты страхования жизни, связанные с выдачей ссуд и приобретением векселей. Поэтому в 1998—1999 гг. доля страхования жизни снова стала быстро увеличиваться. Сравнение объемов собираемых премий и осуществленных выплат показывает, что до сих пор здесь преобладают так называемые зарплатные схемы, поскольку отношение выплат к премиям составляет не менее 80%. Это значит, что практически все поступающие премии расходуются в течение года на страховые выплаты. Применяемые схемы не всегда законны и грозят страховым компаниям серьезными проблемами, но другого источника потребительского спроса на услуги страхования жизни пока не наблюдается.
В европейских странах, по данным 2000 г., сформированные резервы по страхованию жизни превысили годовой объем собранных премий в 7,1 раза, что показывает средний срок действия заключаемых договоров. Российским страховым компаниям придется разрабатывать новые подходы к развитию личного страхования, чтобы поддержать этот сектор страхового рынка.
<< | >>
Источник: Т.А. Федорова. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой . — 2-е изд., иерераб. и доп. — М.: Экономистъ,2004. — 875 с.. 2004
Помощь с написанием учебных работ

Еще по теме 1. Сущность, значение и функции страхования жизниИстория становления и развития страхования жизни:

  1. 1. Сущность, значение и функции страхования жизниИстория становления и развития страхования жизни