Структура операционного дня банка

Операционным днем банка называется период, в течение ко­торого происходит переход банка из одного фиксированного фи­нансового состояния в другое. Фиксированным состоянием банка является финансовое состояние, соответствующее документарно­му балансу.

Изменение состояния операционного дня банка осуществля­ется на основании ввода банковских документов, вызывающих выполнение банковских операций.

Изменение происходит при выполнении операций, меняющих текущее сальдо на счетах: выполнение внутрибанковских прово­док, операции по кассе, ввод документов от филиалов, ввод пла­тежных документов. При выполнении операций, меняющих атри­буты счетов, условия договоров, изменение состояния операцион­ного дня не происходит.

Основанием для ввода информации в программное обеспече­ние операционного дня является наличие соответствующим обра­зом оформленных бумажных документов. Информация последова­тельно, документ за документом, переносится в программу. При этом устанавливается некоторое промежуточное состояние доку­мента. Документ в этом состоянии не меняет текущее сальдо на счетах, то есть не поступает в оплату.

Возможны разные технологии перевода документов в оплату. Как правило, технология ввода зависит от традиции банка, квали­фикации и степени ответственности персонала.

Кроме обработки платежных документов, в течение операци­онного дня происходит работа с кассовыми документами, а также ведение кредитных, депозитных и корреспондентских счетов и договоров.

Кассовые операции осуществляются посредством трех доку­ментов приходного, расходного и приходно-расходного ордера. Кассовые операции производятся параллельно с другими работами в соответствии со своей технологической цепочкой.

Кредитные и депозитные счета ведут отдельные исполнители. В их обязанность входит:

• формирование объектов типа договор;

• изменение в соответствии с договором процентов по кредиту (депозиту);

• отслеживание уплаты процентов (по расчетным счетам кли­ентов) и занесение суммы выплаченных процентов на счет;

• выставление счетов на просрочку (либо путем изменения процента, либо путем заведения нового счета).

Часть документов, влияющих на состояние счетов, поступает в машин-ном виде. К таким документам относятся:

• документы, которые готовятся в филиале;

• документы клиентов, которые используют систему «клиент- банк»;

• документы банков-корреспондентов, использующих другие автоматизированные системы;

• документы, сформированные дилинговыми системами, си­стемами учета вкладов населения, внутренней бухгалтерией.

Перечисленные документы находятся в электронном виде, пригодном для использования стандартной операции экспорта- импорта данных.

Все введенные документы подлежат контролю. Рассматрива­ются два типа контроля: допустимость оплаты и контроль пра­вильности заполнения.

Контроль на допустимость оплаты (допустимость конкретно­го платежа) осуществляет бухгалтер (или главный бухгалтер). Контроль производится на допустимость оплаты визуально непо­средственно на рабочем месте бухгалтера с экрана либо по кон­трольной распечатке.

Последующий контроль на правильность заполнения осу­ществляется визуально и по контрольным суммам пачки. Большая часть проверок осуществляется в процессе ввода документов.

Технология отправки в РКЦ либо в другой банк- корреспондент также может быть различной. При отправке состо­яния документов изменяются, т. е. хотя оплата документов еще не произведена, необходимо их пометить и осуществить выгрузку во внешний файл, который и используется системой пересылки до­кументов.

Перевод в оплату осуществляется пачками либо другими группами документов (например, все документы, введенные в те­чение дня). При переводе в оплату нужные документы помечают­ся, и выполняется процедура группового изменения на состояние в оплату. При этом меняется состояние соответствующих счетов (текущее сальдо и обороты).

Пересылка документов в РКЦ, пересылка документов дня из филиала в банк или из банка в филиал, может выполняться по раз­ным технологиям обмена. Однако при любой технологии первым шагом является выгрузка документов в некоторый внешний по отношению к системе файл (текстовый, dbf или другой тип форма­

та). Далее этот файл подхватывается системой передачи информа­ции и пересылается по месту назначения. Обычно процедура отбо­ра документов для выгрузки и формирования внешнего файла оформляется в виде запроса, который последовательно иницииру­ет отбор информации и выдачу соответствующего отчета в нуж­ный файл или выдачу с соответствующей спецификацией.

Кроме пересылки документов, необходим прием документов из других систем. Прежде всего, это прием выписок по начальным и ответным доку-ментам из РКЦ. Начальные дебетовые документы готовятся в банке, затем они выгружаются и передаются в РКЦ. После обработки их в РКЦ в банк приходит выписка. В соответ­ствии с выпиской отбираются документы и переводятся в оплату. Ответные кредитовые документы готовятся в других банках. Затем они передаются в РКЦ, и из РКЦ приходят в банк сначала в виде выписок. Выписки при помощи стандартных процедур загружают­ся в систему в виде документов и переводятся в промежуточное состояние (не в оплату). Далее по мере прихода приложений из РКЦ документы переводятся в оплату.

11.2.