Злостное уклонение от представления инвестору или контролирующему органу информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ)

Общественная опасность преступления заключается в подрыве установленной законом экономической деятельности и доверия инвестиционным процессам в государстве, в ограничении права инвестора или контролирующего органа на получение экономически значимой информации,"В причинении вследствие этого крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

Статья состоит из одной части, отражающей основной состав преступления и описывающей общественно опасные деяния, входящие в категорию умышленных преступлений небольшой тяжести.

Основным объектом преступного посягательства является экономическая деятельность, установленная законодательством РФ. Факультативный объект — материальные интересы гражданина, организации или государства.

В качестве предмета посягательства выступает находящаяся на соответствующем материальном носителе информация, содержащая данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности, о ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами.

Информация в контексте статьи — совокупность сведений, фактических данных, необходимых инвестору или контролирующему органу об эмитенте, о его финансовохозяйственной деятельности, о ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами эмитента.

Профессиональный участник рынка ценных бумаг, предлагающий инвестору услуги на этом рынке, обязан по требованию инвестора предоставить ему соответствующие документы и информацию, в частности: а) копию лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; б) копию документа о государственной регистрации профессионального участника в качестве юридического лица или индивидуального предпринимателя; в) сведения об органе, выдавшем лицензию на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; г) данные об уставном капитале, о размере собственных средств профессионального участника и его резервном фонде, а также другие сведения (см.

(СЗ РФ. 1999. № 10. Ст. 1163)).

Эмитент — юридическое лицо или органы исполнительной власти либо органы местного самоуправления, принявшие на себя обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению закрепленных ими прав (ст. 2 Закона о рынке ценных бумаг, а также ст. 2 Закона об эмиссии ценных бумаг).

Инвестор в контексте комментируемой статьи представляет собой физическое или юридическое лицо, обладающее правом в соответствии с законодательством РФ осуществлять инвестиции, т.е. вложения капитала в объект (или объекты) предпринимательской деятельности на территории РФ.

Контролирующие органы — федеральные органы исполнительной власти, регулирующие рынок ценных бумаг, в частности, осуществляющие регистрацию выпусков ценных бумаг, лицензирование деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг. К таковым можно отнести, например, ФСФР России, ЦБР. Финансово-хозяйственная деятельность эмитента представляет собой его упорядоченное поведение, связанное с движением финансовых и материальных активов.

Сделки с ценными бумагами эмитента — действия профессиональных участников рынка ценных бумаг, направленные на установление, изменение или прекращение своих гражданских прав и юридических обязанностей, связанных с обращением ценных бумаг. Например, купля-продажа ценных бумаг.

Иные операции с ценными бумагами эмитента — это действия профессиональных участников рынка ценных бумаг, направленные на реализацию гражданских прав и юридических обязанностей, не связанных с обращением ценных бумаг. Например, выплата дивидендов по ценным бумагам.

Предметом преступного посягательства может быть не только полная и достоверная информация об эмитенте, его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, но и заведомо неполные либо ложные сведения, находящиеся на соответствующем материальном носителе. Например, данные, содержащие искаженную, не в полном объеме или вымышленную, не соответствующую действительности информацию о событиях и действиях, затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность эмитента, в частности сведения о реорганизации эмитента, увеличении или уменьшении стоимости его активов, увеличении чистой прибыли или чистых убытков эмитента, о его сделках, о выпуске им ценных бумаг, о начисленных и (или) выплаченных доходах по ценным бумагам и т.д.

Объективная сторона состава преступления выражается в форме как действия, так и бездействия.

Активное преступное поведение лица отражается в предоставлении инвестору или контролирующему органу неполной или ложной информации. Пассивное преступное поведение имеет место в том случае, если лицо, обязанное обеспечить информацией об эмитенте, его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах, сделках и иных операциях с ценными бумагами инвестора или контролирующий орган, злостно уклоняется от предоставления данной информации.

Состав преступления имеет материальную законодательную конструкцию. Преступление окончено (составом) в момент причинения гражданам (гражданину), организациям (организации) или государству крупного ущерба. Данный ущерб определяется согласно примечанию к ст. 185 и составляет сумму, превышающую 1 млн руб.

Крупный ущерб может быть сопряжен с банкротством организации, вынужденной реорганизацией предприятия, со срывом выгодной сделки и т.д.

Злостное уклонение от предоставления информации, а равно предоставление заведомо неполной или ложной информации, не причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству, может быть квалифицировано в качестве покушения на преступление, предусмотренное статьей, в зависимости от фактических обстоятельств дела. Например, если ущерб не причинен в связи со своевременным раскрытием данного преступления.

Субъективная сторона состава преступления характеризуется виной в форме умысла (прямого или косвенного). Об этом свидетельствуют злостность уклонения от предоставления информации и заведомость предоставления неполной или ложной информации.'

Мотивы и цели для квалификации деяния как преступления значения не имеют.

Злостность уклонения от предоставления указанной информации инвестору или контролирующему органу свидетельствует о его неоднократности. Иными словами, профессиональный участник рынка ценных бумаг продолжает уклоняться от предоставления информации после вынесенного в его отношении предписания об устранении нарушений федерального законодательства и иных правовых актов.

Субъект преступного посягательства — физическое вменяемое лицо, достигшее к моменту совершения преступления 16-летнего возрастай наделенное дополнительным (специальным) признаком — правом предоставления информации об эмитенте инвестору или контролирующему органу либо обязанностью обеспечить указанной информацией инвестора или контролирующий орган.