<<
>>

Базовые функции коммерческих банков. Основные операции

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь велико, что необходимо особо остановиться на функциях этих институтов. Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту разнообразные банковские продукты и услуги.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под напором конкурентов, тем не менее, обнаруживается их поразительная способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка.

Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый "набор", без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся:

— прием депозитов;

— осуществление денежных платежей и расчетов;

— выдача кредитов.

Кроме того, коммерческие банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет не о выпуске банкнот — это монопольная функция центрального банка, а об открытии и ведении чековых и других "трансакционных" счетов, служащих основой безналичного оборота.

Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией кредитования банковских клиентов. Значительная часть депозитов до востребования, то есть тех видов текущих счетов, против которых могут выписываться чеки, возникает спонтанно, в процессе выдачи банковских ссуд.

Депозит может возникнуть двумя путями: в результате внесения клиентом наличных денег в банк (или предъявления срочных к оплате долговых обязательств) или же в процессе банковского кредитования.

Причем эти операции различным образом отразятся на величине денежной массы в стране.

Разумеется, в процессе своей деятельности банк не только создает, но и "уничтожает" часть денег. Это происходит, во- первых, при снятии клиентом наличных денег со счета в банке (без изменения общей денежной массы) и, во-вторых, при погашении кредитов путем списания денег с депозитного счета. В последнем случае общая денежная масса сократится. Аналогичный результат получится и при продаже банками ценных бумаг — на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится и масса платежных средств в хозяйстве сократится.

Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты (и, соответственно, денежную массу) широко используется центральным банком, который через систему обязательных резервов управляет динамикой кредита. Сокращая резервы банков, центральный банк, в конечном счете, вызывает цепную реакцию сокращения депозитов, а увеличивая резервы — стимулирует их рост.

Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков - посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже отмечалось, выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном капитале.

В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег в облигации или акции.

Банковский кредит — также весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизованы).

Помимо выполнения базовых функций банки предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей имущества в управление банку на доверительной (трастовой) основе, покупкой для клиентов ценных бумаг, управлением недвижимостью, выполнением гарантийных функций по облигационным выпускам и т. д.

Другая сторона деятельности банков связана с выпуском и рыночным размещением ценных бумаг.

Операции коммерческих банков делятся на активные и пассивные. Пассивные операции - это операции по формированию источников средств, ресурсов банка, которые отражаются в пассиве его баланса.

Ресурсы коммерческих банков складываются из двух источников: собственный капитал и приравненные к нему ресурсы; привлеченные средства.

Характерной особенностью банковского бизнеса является то, что банки работают преимущественно на чужом капитале. Собственный капитал обычно составляет менее 10% ресурсов коммерческого банка, привлеченные средства более 90%.

Собственный капитал - это единственный капитал, без которого вряд ли можно начать дело в любой сфере бизнеса. Значение собственного капитала банка значительно выше его удельного веса в общем котле пассивов. Он — не только стержень, на который опирается деятельность банка с первого дня его существования, но и его "последняя линия обороны" в случае неблагоприятного стечения обстоятельств.

Капитал банка состоит из акционерного капитала и резервов.

Акционерный капитал включает: простые акции, привилегированные акции, избыточный капитал (разница между суммой курсовой цены акций и их номиналом) и нераспределенную прибыль.

Резервы включают: резерв на случай непредвиденных обстоятельств, резерв на выплату дивидендов, резерв на покрытие потерь от непогашенных ссуд или лизинговых операций.

Привлеченные средства банка составляют подавляющую часть ресурсов коммерческого банка. Основную часть этих средств составляют депозиты, то есть деньги, внесенные в банк клиентами.

Кроме того, в последнее время наметилась тенденция быстрого роста недепозитных привлеченных средств, которые банк получает в виде займов или размещения собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники отличаются тем, что они не связаны с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурсной основе через посредников — брокеров. Инициатива привлечения средств здесь принадлежит не вкладчику — клиенту, а самому банку.

К пассивным операциям относятся также кредиты, полученные коммерческим банком от других кредитных учреждений, в том числе кредиты центрального банка по ставке рефинансирования, а также средства на корреспондентских и депозитных счетах, которые банки держат друг у друга короткое время для проведения расчётов, регулирования уровня ликвидности баланса и т. п.

Активные операции коммерческих банков. Собрав свободные ресурсы с предприятий и населения, коммерческие банки "размещают" их, то есть передают в ссуду за определенный процент. Естественно, что ссудный процент выше процента, уплачиваемого банком по депозитам. Рассматривая классическую схему работы банка можно было бы сказать, что разница между суммой процентов, получаемых банком по ссудам, и суммой процентов, уплачиваемых по депозитам, составляет доход банка. А разница между доходом банка и его расходами по управлению — прибыль банка. Но это — упрощенная схема, так как помимо ссуд сегодня банки предоставляют клиентам десятки других услуг, за которые также получают плату: доходы от операций с ценными бумагами, плата за управление имуществом по доверенности (трастовые операции), за проведение комиссионно-посреднических операций, финансовых ревизий корпораций, за консультационные услуги и т. п.

Активные операции коммерческого банка можно разделить на четыре большие группы.

— кредитные операции (или ссуды);

— инвестиции в ценные бумаги;

— кассовые операции;

— посреднические и доверительные операции.

Важнейшим направлением активных операций коммерческих банков всегда было и остается до сих пор кредитование, то есть выдача ссуд клиентам.

Основной ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму риска потерь. Прибыль образуется как разница между процентами и прочими доходами, получаемыми по активным операциям, и процентами и другими расходами, уплачиваемыми банком по привлекаемым денежным ресурсам. Таким образом, при всей сложности и многообразии конкретных форм банковских операций можно построить весьма простую модель банка, где отражен основной принцип деятельности этого учреждения (рис.20.4.1).

Стратегия банка строится на следующих принципах:

— как можно дешевле приобрести капитал (уплатить возможно более низкую ставку Псі);

— продать капитал и услуги по рентабельной ставке (получить возможно более высокую ставку Пс2);

— снизить риск потерь путем:

а) отбора надежных клиентов и получения гарантий;

б) диверсификации операций и освоения различных рынков ссудного капитала.

Базовая формула баланса банка:

Активы = Обязательства + Собственный капитал.

Рис. 20.4.1. Базовая схема банковских операций

Степень покрытия активов за счет акционерного капитала характеризуется особым показателем - мультипликатором акционерного капитала (M)

M = Активы / Акционерный капитал

Капитал банка представляет собой гарантийный фонд покрытия возможных потерь. Из этого следует, что чем выше числовое значение мультипликатора, тем больше потенциальный риск потерь банка. К наиболее важным видам доходов банка относятся:

— проценты, полученные по ссудам;

— проценты и дивиденды по инвестициям;

— комиссионные сборы и другие платежи за услуги. Кроме того, в процессе своей деятельности коммерческий банк несёт расходы при оказании финансовых услуг.

Основные виды расходов банка, имеющие наибольший удельный вес:

— проценты, уплаченные по депозитам;

— заработная плата, премии и социальные выплаты:

— налоги (федеральные и местные).

Прибыльность банковских операций измеряется коэффициентами, исчисленными как отношение чистой прибыли к различным показателям операционной деятельности банка. Наиболее распространены два коэффициента:

— прибыль на единицу активов;

— прибыль на один рубль стоимости акций.

Первый коэффициент показывает, сколько банк заработал на единицу собранных ресурсов, вложив их в доходные активы, второй — эффективность инвестирования средств акционеров банка. Разумеется, в числовом выражении показатель прибыли на активы значительно ниже, чем на акции.

<< | >>
Источник: Е. И. Журавлевой. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ: Учебник. Изд. 2-е, доп. и перераб. / Под общей ред. Е. И. Журавлевой, В. Е. Сактоева, Е. Д. Цыреновой. - Улан-Удэ: Изд-во ВСЕТУ,2005.-936 с.. 2005

Еще по теме Базовые функции коммерческих банков. Основные операции:

  1. Ба
  2. § 3. Преступления в сфере предпринимательской и банковской деятельности
  3. ФОРМЫ И ГРАНИЦЫ ТЕНЕВОЙ ИНСТИТУЦИОНАЛИЗАЦИИ ЧЕЛОВЕКА
  4. 4. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОТРАСЛЕЙ РОССИЙСКОГО ПРАВА
  5. 13.2. Страховой рынок Великобритании
  6. ОБЗОР ПРОГРАММНЫХ ПРОДУКТОВ ВЕДУЩИХ ФИРМ
  7. Политико-экономическая и оперативная обстановка в стране. Организация деятельности ЭКУ ВЧК — ОГПУ по защите экономической безопасности государства
  8. 2. Коррупция: понятия, формы проявления и факторы, способствующие ее росту. Субъекты коррупционных отношений
  9. Математика, естествознание и логика (0:0 От Марк[с]а)
  10. Тесты по дисциплине «Экономическая теория»
  11. 3 Государственное регулирование фондового рынка
  12. ОГЛАВЛЕНИЕ
  13. Глава 20. КРЕДИТНО-БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА И ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА
  14. Структура банковской системы. Банки: их функции и роль
  15. Базовые функции коммерческих банков. Основные операции
  16. 3. Реформы и политическая борьба в Индии после Неру. Инднра Ганди и Раджив Ганди.
  17. Тенденции развития институциональной структуры регионального иск