Сущность и классификация коммерческих банков
Коммерческие банки - это многопрофильные кредитные институты, осуществляющие финансовые операции и услуги, которые связаны с обслуживанием клиентов во всех секторах экономики.
Коммерческие банки - кредитные учреждения, которые осуществляют универсальные банковские операции для предприятий, учреждений и населения за счет денежных средств, привлеченных в виде взносов и займов.
В современных условиях функционирует значительное количество банков, которые классифицируют в зависимости от различных критериев (рис. 17.1):
Рис. 17.1. Классификация коммерческих банков
По форме собственности коммерческие банки подразделяют на государственные, кооперативные, акционерные, частные и смешанные.
В Украине функционируют два банка с государственной формой собственности: Ощадбанк и Эксимбанк. Остальные отечественные коммерческие банки - это банки с участием государственного и частного капитала.
По организационно-правовой форме выделяют банки, которые созданы в форме акционерного капитала (акционерные общества открытого и закрытого типов), общества с ограниченной ответственностью (паевые) или кооперативные.
Акционерные банки открытого и закрытого типа формируют свой капитал за счет объединения индивидуальных капиталов основателей и участников за счет выпуска и размещения акций банка. Владельцем капитала является акционерное общество, т.е. банк.
Паевые банки формируют свой капитал за счет взносов денежных средств (паев) в уставный фонд. За каждым участником сохраняется право собственности на его часть капитала, т.е. банк не является собственником капитала. Паевые коммерческие банки организованы по принципу товарищества с ограниченной ответственности, ответственность каждого участника ограничена размером его вклада в капитал банка.
В зависимости от размера активов коммерческие банки подразделяют на малые, средние, крупные и крупнейшие.
На банковском рынке Украины большинство банков являются средними (активы - более 10 млн. грн.).По наличию филиалов выделяют многофилиальные, малофилиальные и безфилиальные коммерческие банки. Наиболее обширную сеть филиалов насчитывает Ощадбанк (около 15000 единиц), он имеет свои отделения во всех административных районах страны. К многофилиальным банкам относят Приватбанк, Укрсоцбанк и другие.
Согласно диапазону выполняемых операций коммерческие банки могут быть сберегательными, инвестиционными, ипотечными, расчетными (клиринговыми) и т.д. Банк имеет статус специализированного банка, если более 50% его активов являются активами одного типа.
Универсальные банки выполняют широкий спектр операций и предоставляют разнообразные услуги своим клиентам. В Украине большинство банков считаются универсальными.
Кооперативные банки созданы по принципу территориальности и подразделяются на центральный и местные кооперативные банки. Минимальное количество участников местного кооперативного банка должно быть не меньше 50 лиц. Участниками центрального кооперативного банка являются местные кооперативные банки.
Согласно Рейтингу Ассоциации украинских банков (АУБ) доля иностранного капитала в банковской системе Украины в 2011 году сохранилась на уровне 39,9%.
В таблице 17.2 представлена 20-ка банков Украины с наибольшими активами в 2011 году.
Наибольшие активы украинских банков в 2011 году*
Таблица 17.2
| № п/п | Название банков | Сумма, млн. грн. | Прирост за месяц млн.грн. |
| 1 | Приватбанк | 593,04 | 158,39 |
| 2 | Банк 3/4 | 277,12 | 50,82 |
| 3 | Ощадбанк | 145,75 | 19,14 |
| 4 | ОТП банк | 141,54 | -127,97 |
| 5 | Дельта | 127,27 | 117,81 |
| 6 | Ситибанк (Украина) | 125,48 | 0,07 |
| 7 | ИНГ Банк Украина | 115,11 | 37,79 |
| 8 | ВТБ Банк | 74,67 | -42,82 |
| 9 | Сбербанк России | 74,36 | 17,36 |
| 10 | Клиринговый дом | 59,08 | 50,97 |
| 11 | Credit Agricole Ukraine | 47,24 | 18,17 |
| 12 | Первый Украинский Международный Банк | 37,28 | 28,84 |
| 13 | Украинский Профессиональный Банк | 30,06 | 9,66 |
| 14 | Укрэксимбанк | 23,34 | 6,21 |
| 15 | Credit Agricole (ИНДЭКС-БАНК) | 21,75 | 12,39 |
| 16 | Сведбанк | 20,99 | 13,07 |
| 17 | Правэкс-Банк | 15,21 | -4,88 |
| 18 | Пивденный | 15,02 | 3,96 |
| 19 | Кредит Европа Банк | 14,65 | 4,93 |
| 20 | Unicredit Bank | 14,50 | 3,92 |
* Согласно данным Ассоциации украинских банков (АУБ)
17.3.