Коммерческие банки - основное звено кредитной системы

В организации кредитной системы государства важную роль играют коммерческие банки. Они аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчетное обслуживание, покупку-продажу и хранение иностранной валюты и др.

С помощью коммерческих банков действует механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства. Функции банков все больше выходят за пределы простого финансово-кредитного посредничества. Они становятся важным механизмом проведения государственной денежно-кредитной политики всех основных экономических процессов в обществе.

В Украине коммерческий банк считается созданным и приобретает статус юридического лица с момента его регистрации в Национальном банке Украины и получения лицензии. Обязательными для каждого коммерческого банка являются экономические нормативы, устанавливаемые НБУ:

- минимальный размер уставного капитала;

- платежеспособность банка;

- показатели ликвидности банка;

- максимальный размер риска на одного заемщика;

- размер обязательных резервов, размещаемых в НБУ.

Организационная структура коммерческого банка определяется

его основными целями и задачами, спецификой его деятельности и управленческими принципами, положенными в основу его организации.

По форме организации среди коммерческих банков Украины преобладают акционерные банки в виде обществ открытого и закрытого типов. Структура органов их управления, порядок подготовки и принятия ими решений фиксируются в уставе банка.

В зависимости от принципов, заложенных в основу специализации подразделений банка, можно выделить несколько видов организационных структур современных коммерческих банков: традиционная, специализированная, матричная и др.

Традиционная структура базируется на функциональном принципе, при котором подразделения банка специализируются по видам оказываемых услуг (кредитный отдел, депозитный отдел, операционный отдел, отдел валютных операций и т.д.).

К преимуществам этого вида организации структуры банка относится высокий уровень специализации подразделений, что позволяет им обеспечивать качественное выполнение стандартных банковских услуг. В то же время при возникновении у клиентов потребности в комплексе разноплановых услуг данная структура зачастую не позволяет удовлетворить их на должном уровне.

Преимуществом специализированной структуры управления банком является то, что клиенты банка могут решить все возникающие у них вопросы, касающиеся взаимоотношений с банком, в одном месте. В то же время это требует наличия в каждом подразделении банка специалистов, обладающих высоким уровнем квалификации и ориентирующихся во всех предоставляемых банком видах услуг. При этом важное значение имеет определение полномочий подразделений по принятию окончательного решения в отношении каждого клиента по выполняемым операциям.

Также заслуживает внимания матричная структура управления банком. В этом случае наряду с функциональными подразделениями в банке назначаются менеджеры групп услуг, которые обладают полномочиями принятия решений в рамках своей группы услуг, координации деятельности функциональных подразделений, чье участие требуется для участия клиента.

Матричная система позволяет обеспечить тесное взаимодействие между подразделениями, исходя из общих принципов обслуживания клиентуры, эффективный обмен информацией между уровнями иерархии банка, что обеспечивает более четкое следование политике, определенной руководством банка. Необходимым условием для эффективного функционирования такой структуры управления является полная и ясная регламентация полномочий всех звеньев организационной структуры банка.

Виды организационных структур отдельных коммерческих банков и взаимодействия между структурными подразделениями банка могут существенно различаться.

Основная деятельность банков сводится к оказанию ими разнообразных финансовых услуг предприятиям и населению. Данные услуги включают выполнение банками операций, связанных:

- с аккумуляцией и мобилизацией денежного капитала, привлечением и хранением денежных средств клиентов;

- с размещение привлеченных средств в операции по кредитованию клиентов и в ценные бумаги;

- с обеспечением расчетов между хозяйствующими субъектами в процессе их текущей деятельности.

Также банки выполняют операции, которые связаны с удовлетворением потребностей своих клиентов в тех или иных финансовых услугах: ведение счетов клиентов; кассовое обслуживание клиентов; покупка и продажа иностранной валюты; лизинговые операции и осуществление других операций в соответствии с лицензией Национального банка Украины.

В таблице 17.3 представлена структура доходов и расходов коммерческих банков в Украине в 2009-20011 гг. (тыс. грн.):

Таблица 17.3

Структура доходов и расходов коммерческих банков в Украине в 2009-20011 гг. (тыс. грн.)[1]

увеличились на 5,2% и составили 56,7 млрд.

В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики. Первостепенными задачами банков являются: обеспечение денежного оборота и оборота капитала; кредитование предприятий, населения; создание условий для народнохозяйственного накопления.