<<
>>

Коммерческий и банковский кредит. Современная банковская система

Коммерческий кредит. Как было показано на уровне «товар и деньги» из простого товарного обращения развиваются функция денег как средства платежа, а также отношение кредитора и должника между производителями товара и торговцами товаром.

С развитием торговли и капиталистического способа производства этот естественный базис кредита расширяется, получает всеобщее значение. В общем и целом деньги функционируют здесь лишь в качестве средств платежа, т. е. товар продается не за деньги, а под письменное обязательство платежа в определенный срок. Все такого рода платежные обязательства можно для краткости подвести под общую категорию «вексель». Векселя до истечения их срока и до наступления дня платежа в свою очередь сами обращаются как платежное средство. Вексель образует основу собственно кредитных денег, банкнот и т. д. Последние имеют своим базисом не денежное обращение (будь то металлические или государственные бумажные деньги) а вексельное обращение.

Другая сторона кредита связана с развитием торговли деньгами, которое в капиталистическом производстве, конечно, идет параллельно с развитием товарной торговли. Анализ денежно-торгового капитала показал как в руках торговцев деньгами концентрируется хранение принадлежащих коммерсантам резервных фондов, технические операции по приему и выплате денег, по международным платежам, а вместе с тем торговля слитками. В связи с этой торговлей деньгами развивается другая сторона кредитного дела – управление приносящим проценты капиталом, или денежным капиталом как особая функция торговцев деньгами. Заем и ссуда денег становятся их особым делом. Торговцы деньгами выступают как посредники между действительным кредитором и заемщиком денежного капитала.

Банковский кредит. С развитием банков вместо отдельного денежного кредитора промышленным и коммерческим капиталистам противостоят банкиры как представители всех денежных кредиторов.

Ссудный капитал, которым располагают банки, притекает к ним различными путями:

1) в их руках концентрируется денежный капитал, который хранит каждый производитель и купец в качестве резервного фонда или который притекает к нему по платежам;

2) ссудный капитал банков образуется из вкладов денежных капиталистов, которые предоставляют банкам отдавать их в ссуду;

3) как только банки начинают платить проценты по вкладам, в них уже концентрируются денежные сбережения и временно незанятые деньги всех классов;

4) в банках депонируются доходы, которые предполагается потреблять постепенно.

С одной стороны, банк представляет централизацию денежного капитала, кредиторов, с другой – централизацию заемщиков. Его прибыль, вообще говоря, состоит в том, что он берет взаймы под более низкие проценты, чем отдает взаймы.

Современная банковская система. Первоначально банки выполняли четыре основных функции:

1) посредничество в платежах;

2) посредничество в кредите;

3) мобилизация денежных доходов населения с последующим превращением их в ссудный капитал;

4) создание кредитных орудий обращения (банкнот, чеков и т. п.).

С развитием банковской системы эти функции перешли к специализированным институтам, образующим структуру современной банковской системы:

1) эмиссионным банкам,

2) коммерческим банкам,

3) специальным кредитным институтам.

Банкнотная эмиссия в настоящее время перешла к центральным банкам. Функции центрального банка:

а) эмиссионный центр страны,

б) «банк банков»,

в) орган регулирования экономики кредитно-денежными методами,

г) банкир правительства.

Функция ЦБ как «банка банков» в том, что он сосредоточивает у себя минимальные резервы коммерческих банков и оказывает им кредитную поддержку. Это значит, что ЦБ может осуществлять контроль за деятельностью коммерческих банков.

Главными орудиями кредитной политики ЦБ являются:

а) учетная (дисконтная) политика;

б) операции на открытом рынке;

в) регулирование банковских резервов;

г) девизные операции – покупка и продажа эмиссионным банком иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.

Учетная политика — это условия, по которым центральный банк покупает векселя у коммерческих банков. Нередко предприниматели расплачиваются с поставщиками не сразу после отгрузки товара, а через определенный срок (например, через 3 месяца). Для подтверждения отсрочки платежа обычно выставляется вексель. Поставщик товара может использовать этот вексель трояким образом: либо дожидаться наступления указанного срока оплаты, либо оплатить им свои денежные обязательства, либо реализовать его коммерческому банку (т. е. учесть). Покупая вексель, коммерческий банк оплачивает, естественно, не всю сумму, а лишь ее часть, удерживая определенный процент (комиссию). Коммерческий банк может переучесть полученный вексель в центральном банке. Естественно, что центральный банк в этом случае также удерживает в свою пользу определенный процент – учетную ставку. Назначая единую учетную ставку, центральный банк тем самым определяет низшую границу учетной ставки коммерческих банков (комиссионный процент которых превышает учетную ставку центрального банка, как правило, на 0,5 – 2%).

Помимо векселей средством обеспечения получаемых ссуд могут быть товары, а также разнообразные ценные бумаги (казначейские векселя, акции и облигации компаний и др.).

Операции на открытом рынке представляют собой куплю-продажу ценных бумаг центральным банком. В период подъема ЦБ «навязывает» коммерческим банкам покупку ценных бумаг; в период кризиса, когда коммерческие банки нуждаются в ликвидных средствах, ЦБ скупает у них ценные бумаги.

Важным орудием кредитной политики является регулирование банковских резервов. Впервые это регулирование было осуществлено в США в 30–е годы.

Девизные операции – это покупка и продажа эмиссионным банком иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.

Функция ЦБ как банкира правительства заключается в том, что казначейство обязано хранить свободные денежные ресурсы в ЦБ, а ЦБ в свою очередь обязан отдавать казначейству всю прибыль сверх определенной нормы. ЦБ осуществляет посредничество в платежах казначейства и кредитование государства.

Здесь дано самое общее представление о деятельности центральных банков. (О функциях центрального банка России см. сноску[xliii].)

Коммерческие банки выполняют прежде всего кредитные и комиссионные операции. Кредитные операции подразделяются на активные и пассивные. Пассивные заключаются в мобилизации доходов и сбережений, активные – в предоставлении кредитов.

Комиссионные операции заключаются в том, что наличные деньги переводятся банком третьим лицам.

К специальным кредитным институтам относятся, в частности, инвестиционные банки. Функции коммерческих и инвестиционных банков в США были разделены в связи с кризисом кредитной системы во время кризиса 1929–1933 гг., выразившемся в банкротстве многих банков. Было признано целесообразным обособить долгосрочное кредитование от краткосрочных кредитных операций.

К специальным кредитным институтам относятся также сберегательные учреждения, кредитные союзы, страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании, паевые инвестиционные фонды .

Роль кредита в капиталистическом производстве. Акционерные общества. Фиктивный капитал, или ценные бумаги

Кредит опосредует процесс выравнивания нормы прибыли. Он ведет к экономии издержек обращения. Одной из главных статей издержек обращения являются сами деньги, но для значительной части сделок деньги вовсе не нужны. Ускоряется обращение средств обращения. Золотые деньги замещают бумажные.

Одно из следствий кредита (точнее, общественного кредита) – акционерные общества. Образование акционерных обществ ведет колоссальному расширению масштабов производства.

Приведем пример образования акционерного общества. Пусть капитал, который необходимо авансировать на реализацию проекта, составляет R10 000. Норма прибыли равна средней норме прибыли – 16,1%, планируемая прибыль 16,1% от R10000, или R1610. Нераспределяемая часть прибыли (резервный фонд, фонд накопления), плюс жалование менеджеров – R610. Распределяемая часть прибыли, которая будет направлена на выплату дивидендов акционерам – R1000.

Выпускается 100 акций номиналом R100, что соответствует необходимому для авансирования капиталу R10 000. На каждую акцию планируется выплачивать дивиденд = R10. Курс акций и учредительская прибыль

Было бы ошибкой считать, что эти акции будут продаваться по номиналу. Для определения курса акций необходимо знать величину процента. Пусть ставку процента 5%. Акционеры, как и функционирующие капиталисты, всегда рассматривают возможность размещения денег в банке. Вложение R100 в банк дает процент R5, вложение R200 дает процент R10. Но вместо этого владелец денег может приобрести акцию, приносящую за год те же R10, уплатив за нее R200. Определение курса акций

Курс акций равняется дивиденду, капитализированному из расчета среднего уровня процента.

.

Вложения в акции дают тот же процент, но у акционеров есть надежда, что с ростом прибыли предприятия распределяемая часть прибыли увеличится и дивиденд превысит процент.

Курс акций зависит от средней нормы процента: чем выше процент, тем ниже курс акций, и наоборот.

Акция номиналом R100 приобретается за R200. Размещение 100 акций дает R20 000, тогда как для авансирования необходимо всего R10 000. Разница между этими величинами дает организаторам акционерного общества учредительскую прибыль = R10 000.

В уплачиваемой за акцию сумме предвосхищается большая, чем процент, доля прибавочной стоимости. Антиципирование (предвосхищение) прибавочной стоимости представляет собой характерную черту ценных бумаг.

Акционерное общество может принять решение о выплате дивидендов не сразу, а через несколько лет после начала функционирования предприятия, с целью развития предприятия. У акционера остается возможность продать акции на рынке ценных бумаг.Определение акции

Акция – титул владения действительным капиталом, принадлежащим какой-либо корпорации, и свидетельство на получение прибавочной стоимости, ежегодно приносимой этим капиталом. Акции не являются действительным капиталом[330].«Разводнение акций»

С ростом распределяемой части прибыли дивиденд может быть повышен. Например, если эта часть прибыли увеличилась с R1000 до R1500, то дивиденд повышается до R150. Повышение дивиденда ведет к повышению курса акций.

Но можно сохранить прежний уровень дивиденда и выпустить дополнительно 50 акций номиналом R100 с дивидендом R10. Размещение этих акций по прежнему курсу дает R200∙50 = R10 000. Это называется «разводнением акций».

Акционерный капитал позволяет создавать предприятия, которые были невозможны для отдельного капитала. Капитал получает здесь непосредственно форму общественного капитала (капитала непосредственно ассоциированных индивидуумов), в противоположность частному капиталу.

«Это – упразднение капитала как частной собственности в рамках самого капиталистического способа производства»[331].

Наемный менеджер акционерного общества управляет собственностью, которая ему не принадлежит. Это порождает возможность мошенничества и обмана в области учредительства. (О махинациях Б. Березовского в 90–г. в России см. сноску[xliv].) Крупный общественный акционерный капитал нуждается в общественном (государственном) контроле.

Все сказанное в полной мере относится к открытым акционерным обществам (ОАО). У закрытых акционерных обществ (ЗАО) число акционеров незначительно, а подавляющее число акций (обычно 80 – 90%) принадлежит одному владельцу или членам одной семьи. Рынок акций ЗАО как таковой не существует, поскольку сделки носят эпизодический характер. Владельцам контрольного пакета акций не угрожают никакие претенденты, собственность фактически остается частной. У ОАО значительная часть акций рассредоточена среди десятков и сотен тысяч акционеров. Существует возможность приобретения контрольного пакета акций другими лицами. Контрольный пакет акций – пакет, размеры которого позволяют его владельцу претендовать на участие в распоряжении действительным капиталом. Первичное размещение акций, IPO,

Если предприятия, не являющиеся акционерными, нуждаются в денежных средствах, то проводится первичное размещение акций. IPO – первоначальное публичное предложение акций: первый выпуск компанией своих акций на рынок для привлечения дополнительного капитала (в отличие от размещения акций среди существующих акционеров или ограниченного круга сторонних инвесторов)[xlv].

Первичное размещение акций российских предприятий осуществляется какна бирже в России, так и на биржах Лондона или Нью-Йорка.

Помимо акций, предприятия могут выпускать облигации, дающие право их владельцам на получение ежегодного гарантированного дохода[332].

Облигации могут выпускаться государством. В России это ГКО–ОФЗ, государственные краткосрочные облигации, облигации федерального займа, займы субъектов Федерации (муниципальные займы). Источник выплат – налоги.

В модели капитала ценные бумаги (акции, облигации и т. п.) определяются как фиктивный капитал.

«Если это государственные бумаги, они суть капитал только для того, кто их купил, для кого они представляют, следовательно, ту цену, за которую он их купил, представляют его капитал, помещенный в эти бумаги; сами по себе они не капитал, а простые долговые обязательства; если это ипотеки, то они являются просто свидетельствами на получение будущей земельной ренты, а если акции, то они являются просто титулами собственности, дающими право на получение будущей прибавочной стоимости. Все эти вещи не суть действительный капитал, не образуют никакой составной части капитала и сами по себе не суть стоимости»[333].

Фиктивный капитал – двойник, «теневое отображение» действительного капитала. Акции, например, представляют фиктивный капитал, поскольку действительный капитал не удваивается с эмиссией представляющих его бумаг. Величина действительного капитала не меняется от повышения курса акций. Ценные бумаги обладают определенной самостоятельностью по отношению к действительному капиталу, с которым его связывают как прямые, так и обратные связи. Несмотря на свою иррациональность, фиктивный капитал способен активно влиять на ход дел в отдельной корпорации, так и в целом на воспроизводство общественного капитала. Фондовая биржа и рынок ценных бумаг. Валютный рынок

Рынок ценных бумаг разделяется на первичный и вторичный. На первичном рынке размещаются новые выпуски ценных бумаг. Они приобретаются индивидуальными инвесторами, кредитно-финансовыми институтами, такими как пенсионные фонды, страховые и инвестиционные компании, траст-отделы коммерческих банков.

Эти бумаги могут быть перепроданы. Сделки купли-продажи ранее выпущенных бумаг осуществляются на вторичном рынке, состоящем из двух частей: фондовых бирж и внебиржевого оборота. От вторичного рынка зависит функционирование первичного, он обеспечивает ликвидность ценных бумаг. Инвесторы избегают вложений в малоликвидные, а тем более неликвидные активы, поэтому эмиссия ценных бумаг, для которых нет вторичного рынка, крайне затруднительна или вообще невозможна.

Фондовая биржа – определенным образом организованный рынок, на котором владельцы ценных бумаг совершают через членов биржи, выступающих в качестве посредников, сделки купли-продажи.

Особую роль выполняет валютный рынок, в частности FOREX (FOReign Exchange market) — межбанковский валютный рынок. На валютном рынке торгуются валюты, главными из которых являются доллар США, евро, японская йена, швейцарский франк и английский фунт стерлингов.Англо-американская (англосаксонская), германская (рейнская) и японская модели корпоративного финансирования и управления

Главным источником финансирования деятельности корпорации является внутренний источник – нераспределенная прибыль. В развитых странах на ее долю приходится не менее половины общего обьема источников финансирования промышленных компаний. Источниками внешнего финансирования деятельности компании может быть как акционерный, так и заемный капитал (государственные субсидии здесь не рассматриваются).

Выделяются три модели финансирования предприятий и, соответственно, три модели корпоративного управления: англо-американская (или англосаксонская), германская (или рейнская, европейская континентальная) и японская[334].

В англо-американской модели ведущая роль в финансировании принадлежит фондовому рынку, который служит главным критерием оценки деятельности менеджмента. Рынок чутко реагирует на положение дел в той или иной корпорации, отражающееся в динамике курсовой стоимости ее ценных бумаг. Многочисленные собственники-акционеры, ориентируясь на размер выплачиваемого дивиденда и курсовую стоимость акций, стремятся к приобретению наиболее доходных либо надежных ценных бумаг и, наоборот, «сбрасывают» те, доходность по которым начала снижаться. Массовый выброс на рынок акций таких компаний приводит к дальнейшему снижению их цены и, в конечном счете, благоприятствует поглощению компании более сильным участником рынка.

Здесь акционерный капитал распылен между многочисленными акционерами (в среднем 5 крупных акционеров американских компаний владеют лишь 25% акций против 33% в Японии и 41% в Германии)[335]. Управление осуществляет наемный менеджмент с высокой заработной платой, а владельцы корпораций отстраняются от принятия текущих решений. Усилия менеджеров, не контролирующих капитал компании, концентрируются на увеличении ее рыночной стоимости.

Германская модель распространяется на страны континентальной Европы. Особенностью Франции, Италии и скандинавских стран является большая роль, которую в корпоративном управлении играет государство.

В послевоенный период в Германии (и особенно в Японии) банкротства считались правительствами этих стран недопустимыми. Модели финансирования и корпоративного управления во многом сориентированы именно на недопущение банкротств.

Главным субъектом германской модели предпринимательства является тесно переплетенный промышленно-банковский капитал. Банкиры, кредитующие промышленные предприятия, являются их крупными акционерами. Владельцы в свою очередь входят в правления крупнейших банков. Здесь главным субъектом является не корпорация (как в англо-американской модели), а финансово-промышленные группы. Финансисты и промышленники заинтересованы в реальном и долгосрочном успехе предприятий, а не в ориентации на краткосрочные цели. Этому способствует также большая концентрация собственности в руках крупных акционеров, крупнейших банков. Помимо этого сложилась система передачи мелкими акционерами доверенностей (proxies) на право голосования на акционерных собраниях. Основными получателями доверенностей выступают германские банки, прежде всего Deutsche Bank, Dresdner Bank и Commerzbank (так называемые “гроссбанки”).

В германской модели корпорация принципиально не сводима к совокупности акционеров. И законодательство, и сложившиеся культурно-исторические традиции Германии исходят из другой предпосылки: корпорация несет ответственность перед различными взаимодействующими группами интересов (помимо акционеров сюда включаются работники, кредиторы и т. д.), которым должно быть обеспечено право голоса в управлении ею. Эти группы объединены понятием “участники корпорации”. Акционеры представляют собой хотя и важнейшую, но все же лишь одну из групп участников.

По показателю ликвидности германский фондовый рынок сильно уступает американскому и английскому. Возможностей для враждебных[336] поглощений в Германии также гораздо меньше, поскольку внешний инвестор не имеет полного доступа к информации и не может правильно оценить, какова реальная стоимость компании и насколько текущая цена акций отклоняется от реальной цены. Число враждебных поглощений за послевоенный период было минимальным[337].

Японская модель корпоративного управления не только не рассматривает корпорацию как порождение акционеров, созданную ими для получения прибыли, но, напротив, считает целесообразным подбор акционеров для обеспечения долгосрочного успеха корпорации, измеряемого ее долей на рынке производимых товаров. Такой подход близок логике германской модели с ее акцентом на гармонизацию интересов всех участников, а не на обслуживание только одной группы – акционеров компании. Японскому фондовому рынку, как и германскому, свойственна неликвидность. Стандарты раскрытия информации, обязательные для японских корпораций, ниже принятых не только в англосаксонских странах, но и в Германии. Основной обьем сбережений домашних хозяйств размещен не на фондовом рынке, а в банковской системе.

Информационная непрозрачность японских компаний и поддерживаемая ею малая ликвидность фондового рынка исключают сколько-нибудь серьезное развитие практики “враждебных” поглощений[338]. Фондовый рынок в Японии не в состоянии исполнять роль главного механизма корпоративного управления. Отношение к акционерам как к одной из групп интересов, проявляющееся в Японии в еще большей степени, чем в Германии, не способствует формированию механизма корпоративного контроля, жестко завязанного на владение акциями. Японская модель корпоративного управления базируется на ином принципе: участии компании в замкнутой межкорпоративной группе (кэйрецу), члены которой осуществляют коллективный контроль за деятельностью друг друга, делегируя существенную часть обязанностей и полномочий по такому контролю образующему центр группы банку (так называемому основному банку – main bank).

Наиболее крупными банками, вокруг которых формируются кэйрецу, являются Сакура банк (Мицуи), Мицубиси банк, Сумитомо банк и Фуджи банк. Каждый из них выполняет функцию основного банка для более чем 100 крупных компаний. Санва банк, ДКБ (Dai-Ichi Kangyo Bank, DKB) и Промышленный банк Японии (Industrial Bank of Japan, IBJ) обьединяют вокруг себя 50–70 компаний. Таким образом, 70% крупнейших японских компаний связаны тесными узами с одним из 7 основных банков[339].

Контроль над компанией через владение ее акциями осуществляется основным банком совместно с остальными компаниями – членами данной группы (кэйрецу). В кэйрецу существует система взаимного перекрестного владения акциями друг друга: каждая отдельная компания владеет небольшим (несколько процентов) пакетом акций другой, но вместе члены кэйрецу, как правило, контролируют 20 – 30% акций своих членов. Выступая одновременно в роли акционера и кредитора, основной банк активно осуществляет мониторинг деятельности компании. Представители банка часто и подробно обсуждают с менеджерами компании состояние ее дел и перспективы. Нередко банк «делегирует» в компанию своих менеджеров, с одной стороны, укрепляя ее руководство, с другой стороны, получая еще один канал информации о положении дел. Своеобразная личная уния, образующаяся между руководством входящих в кэйрецу компаний и основным банком группы, помогает укреплять взаимодействие внутри кэйрецу и служит дополнительным механизмом взаимного контроля.

Главный акционер (банк) в Германии и основной банк в Японии не только считаются морально ответственными за недопущение банкротства компании, но чаще всего не имеют экономической возможности выйти из игры, потребовав погашения своего кредита (либо продав свой пакет акций), если дела у компании ухудшаются. Продажа крупного пакета акций, во-первых, затруднена на относительно неликвидном рынке; во-вторых, даже если она происходит, курс акций при получении первых же сведений о намерении осуществить такую сделку резко падает, заставляя продавца нести очень существенные убытки. Требование основного банка к компании-заемщику немедленно погасить весь кредит едва ли может быть быстро выполнено (основной банк – самый крупный кредитор), при этом с большой долей вероятности такое требование спровоцирует требования всех кредиторов и сделает банкротство, от которого никто не выиграет, неотвратимым. Следствием такой ситуации является сравнительная редкость банкротств крупных компаний в Германии и Японии. Основные акционеры и банки идут на это только тогда, когда шансов спасти компанию действительно не осталось[340].

В англосаксонской модели наблюдается наивысшая степень отделения капитала-собственности от капитала-функции, в германской и японской моделях они слиты. В англосаксонской модели кризисные явления носят ярко выраженный характер, но тем самым ускоряется процесс структурной перестройки экономики и выхода из кризиса. В германской и особенно в японской моделях противодействие банкротствам тормозит структурную перестройку и выход из кризиса. Превращение добавочной прибыли в земельную ренту

Предполагается, что земледелие подчинено капиталистическому способу производства. В обществе три класса – свободные наемные рабочие, капиталисты и земельные собственники. Земельные собственники сдают землю в аренду капиталистам. Капиталистов, использующих наемный труд в земледелии называют фермерами. Аренда не сводится к аренде земли для сельскохозяйственного использования, сюда относится и земля с полезными ископаемыми, земля под сооружениями, постройками и т. п.

Аренда – это форма землепользования, при которой собственник земли передаёт свой земельный участок на определённый срок другому лицу (арендатору) для ведения хозяйства за определённое вознаграждение (арендную плату).

Если на арендуемом участке имеются постройки, сооружения, оборудование и т. п., то арендная плата включает ссудный процент и возмещение износа (амортизацию). Другая часть арендной платы представляет собой плату за пользование землей и называется земельной рентой. Цена земли

Если оставить в стороне продукты процесса труда (здания, сооружения, капиталовложения вложения в улучшение почвы) и имеющие место до заключения договора, то сама по себе земля не имеет ни стоимости, ни цены. Тем не менее она продается и покупается.

Цена земли – иррациональная величина, представляющая собой капитализированную ренту.

Это покупная цена не земли как таковой, а той земельной ренты, которую она приносит, исчисленная в соответствии с обычной процентной ставкой.

Если собственность на земельный участок экономически реализуется таким образом, что он приносит ежегодную ренту R100, а процентная ставка 5%, то цена земли составит R2000. Именно такую сумму нужно положить в банк, чтобы ежегодно получать процент R100. Покупка земли дает право получать ренту в течение 20 лет.

Цена земли может повыситься вследствие понижения ставки процента, либо потому, что увеличивается рента.

Земельная рента существует в двух формах (1) дифференциальная рента, (2) абсолютная рента. Общее понятие дифференциальной земельной ренты

Земельная рента представляет собой форму экономической реализации земельной собственности. Предполагается, что продукты земли или рудников продаются по ценам их производства, по регулирующей средней рыночных цен или регулирующей цене производства. Вопрос в том, каким образом при этом предположении может образоваться земельная рента, т. е. каким образом часть прибыли может превратиться в земельную ренту, а потому часть цены товара может достаться земельному собственнику.

Маркс приводит пример: подавляющее большинство продуктов производится при помощи паровых машин, а определенное меньшинство – при помощи естественных водопадов. Цена производства составляет 115 ед. за такую массу товаров, издержки производства которой равны авансированному капиталу и составляют 100 ед., норма прибыли 15%. Эта цена производства определяется не индивидуальными издержками производства, а теми издержками производства, которых товар требует в среднем при средних условиях для всего капитала, вложенного в данную сфе­ру производства.

Предположим, что издержки производства на фабриках, приводимых в движение силой воды, составляют всего 90 ед. вместо 100. Так как цена производства массы этих товаров, регулирующая рынок, вместе с прибылью 15% равна 115, то фабриканты, которые приводят свои машины в движение силой воды, тоже будут продавать по 115, т. е. по средней цене. Их прибыль будет составлять 25 ед. вместо 15. Они будут получать добавочную прибыль не потому, что они продают товары выше цены производ­ства, а потому, что они продают их по цене производства, но их товары производятся, их капитал функционирует при исключительно благоприятных условиях, при условиях выше среднего уровня, преобладающего в этой сфере.

Добавочная прибыль равна разности между ин­дивидуальной и общей ценой производства, регулирующей рынок всей этой сферы производства, т. е. характер добавочной прибыли такой же, как у всякой другой добавочной прибыли. Более высокая индивидуальная произво­дительная сила применяемого труда уменьшает стоимость, а также издержки производства и, следовательно, цену производства товара. Издержки производства для него составляют 90 ед. вместо 100. Следовательно, его индивидуальная цена производства составляет вместо 115 всего 103,5 (90 + 13,5).

Но производимая таким образом добавочная прибыль возникает не вследствие повышения производительной силы труда, как это происходит на основной массе предприятий, использующих паровые машины, а вследствие использования и монополизацией естественной (природной) силы.

Водопад (в отличие от пара) – такое естественное условие, которое встречается в природе лишь местами, его невозможно создать при помощи определенной затраты капитала.

Владение этой естественной силой составляет монополию в руках ее владельца, т. е. такое условие высокой производительной силы вложен­ного капитала, которое не может быть создано производствен­ным процессом самого капитала. Эта естественная сила, которая может быть монополизирована, всегда связана с землей. Такая естественная сила не относится ни к числу общих условий соответственной сферы производства, ни к числу таких ее условий, которые могут быть созданы как общие условия. Капитал не может создать водопад из себя.

Если у водопада есть собственник, что, собственно говоря, и предполагается, то капиталист может выплачивать ренту в размере 11,5 ед. Может, поскольку при этом он продолжает получать среднюю прибыль на капитал. Таким образом, добавочная прибыль превращается в ренту. Понятно, что если капиталист сам является собственником участка земли с водопадом, то он кладет добавочную прибыль в свой карман. Ясно также, что сама по себе естественная сила природы не является источником добавочной прибыли и ренты. Точно также сама по себе собственность на водопад не создает добавочной прибыли, но дает возможность земельному собственнику переложить ее из кармана капиталиста в свой собственный. Собственность на землю не является причиной создания добавочной прибыли (ренты), но является причиной превращения добавочной прибыли в ренту.

Рента подобного рода всегда дифференциальна, так как предполагает общую цену производства и представляет собой разницу между общей и индивидуальной ценой производства. Две формы дифференциальной ренты

Дифференциальная рента I включает (а) ренту по плодородию и (б) ренту по местоположению. Дифференциальная рента II отражает различную отдачу, которую дают равные добавочные вложения капитала в земельные участки с различным плодородием.

Рента по плодородию отражает тот факт, что равные капиталы, примененные на равных участках земли с различным плодородием, приносят различную прибыль; рента по местоположению – тот факт, что равные капиталы, примененные на равных участках земли с одинаковым плодородием, приносят различную прибыль в зависимости от большей или меньшей отдаленности от рынков сбыта, требующей различных транспортных расходов.

В «Капитале» анализируется рента применительно к производству основных сельскохозяйственных продуктов. Но те же принципы исследования можно применить к угольным шахтам, месторождениям нефти. При равных затратах капитала добыча угля, нефти и т. п. зависит от месторождения, т. е. от различия в естественной производительной силе природы. На ренту по местоположению влияет развитие средств транспорта. В нефтяной и газовой промышленности от местоположения и различных рынков сбыта зависят расходы на строительство трубопроводов.

Приведем пример дифференциальной ренты по плодородию.

Таблица 24. Добавочная прибыль и дифференциальная рента I (по плодородию)

Предприятия

Издержки,

k

pср Участок

га

Получено Q

ц

ИЦП РС, или РЦ Добавочная

прибыль –

диф. рента

с га всего ТМ ЕТ ТМ ЕТ
A 2000 1100 15 300 100 28 2800 1400 0.5 5600 2 4200
B 2000 1100 15 300 100 14 1400 1400 1 2800 2 1400
C 2000 1100 15 300 100 7 700 1400 2 1400 2 0
4900 9800

Таблица 24 иллюстрирует возникновение добавочной прибыли при различном плодородии почвы на трех участках: A – лучшем, В – среднем и C – худшем по плодородию. Пусть капиталы и издержки на трех участках равны, норма общей прибыли, которая в основном примере составляет 16,1%, для упрощения принимается равной 15%. Регулирующей рыночной стоимостью товарной массы является индивидуальная стоимость худшего участка C. Если на этом участке можно получить среднюю прибыль, то имеет место экономическая целесообразность его использования; если нет, то такой участок выпадает из оборота. Индивидуальная цена производства (ИЦП) товарной массы рассчитывается по стандартной формуле k + pср. = k + К. Она совпадает с рыночной стоимостью продукции капитала C.

Принципиальным моментом анализа земельной ренты является то, что за регулирующую цену производства принимается индивидуальная цена производства на худшем участке.

Рыночная стоимость товарной массы A и В – произведение регулирующей цены производства единицы товара (совпадающей с индивидуальной участка C) на количество товаров. Добавочная прибыль – разница между РСТМ и ИСТМ, т. е. между рыночной и индивидуальной стоимостью товарной массы, для участков A и В положительна, а для участка C равна нулю.

Добавочная прибыль – результат монополии на землю как на объект хозяйства, она возникает независимо от собственности на землю и в отсутствии земельного собственника достается капиталисту. Добавочная прибыль превращается в ренту, если у земли есть собственник.

Собственность на землю не влияет на величину добавочной прибыли и ренты и тем более не создает ренты. Добавочная прибыль перекладывается из кармана капиталиста в карман земельного собственника, в то время как капиталист ведет производство наравне с другими, опираясь на принцип «равная прибыль на равный капитал».

Рыночная стоимость товарной массы равна рыночной цене, поскольку спрос по стоимости (9800) и потребительной стоимости (4900) равен предложению. Мы подробно рассматривали добавочную прибыль, возникающую при различном соотношении спроса и предложения. Этот анализ применим к рассмотрению ренты с той оговоркой, что регулирующей ценой производства здесь является не средняя цена, а цена производства на худших участках. Возможна ситуация, когда первоначально продукции участка A (2800) было достаточно для удовлетворения спроса, затем с ростом спроса включались участки В (1400) и C (700). Эта ситуация была рассмотрена Д. Рикардо, который превратил ее в общую закономерность и связал с «законом убывающего плодородия». По Марксу, это один из возможных вариантов. Приспособление к общественной потребности может осуществляться как путем перехода от лучших участков к худшим, так и наоборот. Маркс приводит такой пример: «Штат Мичиган среди западных штатов начал вывозить хлеб одним из первых. Почва его в общем скудна. Но соседство со штатом Нью-Йорк и водное сообщение по озерам и каналу Эри сначала давали ему преимущество перед более плодородными от природы штатами, находящимися далее к западу. Пример этого штата по сравнению со штатом Нью-Йорк может также служить иллюстрацией перехода от лучшей к худшей земле. Почвы штата Нью-Йорк, в частности в его западной части, несравненно плодороднее, в особенности при культуре пшеницы. Хищнической обработкой эта плодородная земля была превращена в неплодородную, и почвы Мичигана оказались теперь плодороднее»[341].

Если капиталист получает среднюю прибыль и выплачивает добавочную прибыль как ренту, то переход от лучших участков к худшим или наоборот не имеет значения.

Таблица 25 иллюстрирует добавочную прибыль и дифференциальную ренту I по местоположению. Здесь тот же принцип: капитал, которому приходится нести самые большие транспортные издержки, должен получать среднюю прибыль, иначе этот отдаленный участок не будет освоен. Рыночная стоимость единицы товара определяется стоимостью товара с наибольшими издержками (2,2).

Таблица 25. Добавочная прибыль и дифференциальная рента I (по местоположению)

Пред.

Издержки,

k

pср Участок

га

Q

ц

ИЦП РС, или РЦ Добавочная

прибыль –

диф. рента

пр-во транс-

порт

всего с га ТМ ЕТ ТМ ЕТ
A 2000 1100 100 1200 15 300 100 10 1000 1500 1.5 2200 2.2 700
B 2000 1100 500 1600 15 300 100 10 1000 1900 1.9 2200 2.2 300
C 2000 1100 800 1900 15 300 100 10 1000 2200 2.2 2200 2.2 0
3000 5600 6600

Добавочная прибыль, возникающая в результате особого местоположения капитала, существует не только в сельском хозяйстве и не только в добывающей промышленности. Ее следует учитывать при размещении магазинов, супермаркетов и т. д.

При анализе накопления капитала мы уже рассматривали фактор «природа». Здесь этот фактор конкретизируется с учетом наличия земельного собственника.

Таблица 26. Добавочная прибыль и дифференциальная рента II

Пред. k pср Уч.

га

Q

ц

ИЦП РС,

или РЦ

Добавочная прибыль –

дифрента

с га ТМ ЕТ ТМ ЕТ Д.Р. I. Д.Р. II.
A 2000

+ 2000

1100

+ 1100

15 100 56 5600 2800 0.5 11200 2 8400 4200 4200
B 2000

+ 2000

1100

+ 1100

15 600 100 28 2800 2800 1 5600 2 2800 1400 1400
C 2000 1100 15 300 100 7 700 1400 2 1400 2 0 0 0
9100 18200

Таблица 26 иллюстрирует добавочную прибыль и дифференциальную ренту II. Здесь за основу берется таблица дифференциальной ренты I по плодородию (см. Таблица 24) и предполагаются дополнительные вложения капитала в участки A и В, которые пропорционально увеличивают плодородие почвы. Пусть удвоение капитала (и издержек) удваивает урожайность. В этом случае помимо дифференциальной ренты I будет иметь место добавочная прибыль и дифференциальная рента II, которая связана c добавочными вложениями капитала в земельные участки с различным плодородием.

Дополнительные вложения в худший участок C не приносят добавочной прибыли. Наибольшую отдачу дают вложения в лучший участок, за ним следует средний участок.

Нетрудно заметить, что дифференциальная рента II сводится к дифференциальной ренте I. В первом случае речь идет о разнице естественного плодородия, а во втором – искусственного плодородия.

Дифференциальная рента II представляет интерес в плане отношений между земельным собственником и арендатором. Дополнительные вложения делаются после заключения договора об аренде земли. До окончания срока договора арендатор получает добавочную прибыль. Отсюда следует, что арендатор заинтересован в заключении договора на длительный срок. При относительно коротких сроках договора заинтересованность в дополнительных вложениях минимальна или отсутствует. Это становится очевидным, если договор перезаключается с тем же арендатором. По истечении договора собственник возвращает себе не только землю, но присваивает вложенный в эту землю капитал. Цена земли и, соответственно, арендная плата повышаются. Это справедливо не только по отношению к земле, но и по отношению к сдаваемым в аренду офисам, зданиям, сооружениям. Абсолютная рента

На худших участках отсутствует добавочная прибыль, которая превращается в дифференциальную ренту. Но это не значит, что арендатор не платит арендной платы, а собственник сдает арендатору землю бесплатно. Собственность на землю, как и вообще собственность, всегда имеет экономическую реализацию. Арендатор на худшем участке выплачивает земельному собственнику ренту, которая называется абсолютной рентой. Более того, оказывается, что абсолютную ренту выплачивают арендаторы средних и лучших участков.

Обозначим дифференциальную ренту как d. Рассмотренная выше формула рыночной цены для товаров всех участков, кроме худших, включала добавочную прибыль, которая превращалась в дифференциальную ренту.

k + pср. + pдоб. = k + pср. + d.

На худшем участке d = 0, поэтому формула сводилась к стандартной формуле цены производства k + pср. Выплата ренты на этом участке из средней прибыли исключена. Поэтому формула трансформируется в формулу k + pср + r, где r – абсолютная рента. Абсолютная рента – экономическая реализация частной собственности на землю. Но владельцы средних и лучших участков также реализуют свою собственность, таким образом и для них формула рыночной цены трансформируется в формулу k + pср + d + r. Согласно предположению регулирующей рыночной ценой является цена на худшем участке, т. е. k + pср + r, поэтому элемент r входит в цену товаров A и В.

По данным таблицы дифференциальной ренты по плодородию (Таблица 24), рыночная цена товаров A равная 1100k + 300pср + 4200d, с учетом экономической реализации частной собственности на землю должна записываться как 1100k + 300pср + 4200d + r, цена товаров В – как 1100k + 300pср + 1400d + r, цена товаров C – как 1100k + 300pср + r.

«Трудность заключается в том, чтобы показать, откуда после того, как прибавочная стоимость выравнялась между различными капиталами в среднюю прибыль, в соответствующую их относительным величинам пропорциональную долю всей прибавочной стоимости, произведенной всем общественным капиталом во всех сферах производства, – откуда после этого выравнивания, после уже совершившегося очевидного распределения всей прибавочной стоимости, которая вообще может быть распределена, откуда же берется еще та избыточная часть этой прибавочной стоимости, которую капитал, вложенный в землю, уплачивает в форме земельной ренты земельному собственнику»[342].

Для ответа на вопрос об источнике абсолютной ренты необходимо вернуться к процессу образования средней прибыли. Здесь целесообразно воспроизвести основную часть таблицы, отражающую образование средней нормы прибыли ( Таблица 10).

КС КV m′ m p′ср pср КС 1 k ЦПТМ СТМ Q СЕТ ЦПЕТ
Σm / ΣK K* p′ср k + KА* p′ср

= k + pср

c + v + m

= k + m

I. 200 180 20 100 20 25 50 80 100 150 120 10 12 15
II. 200 150 50 100 50 25 50 50 100 150 150 10 15 15
III. 200 120 80 100 80 25 50 20 100 150 180 10 18 15
Σ 600 150 150 450 450

При анализе образования средней нормы прибыли предполагалось, что никакие барьеры, за исключением случайных или временных, не мешают конкуренции капиталов сводить стоимость к цене производства в такой, например, сфере производства (III), в которой стоимость товаров выше их цены производства, или в которой производится прибавочная стоимость большая, чем средняя прибыль, и вместе с тем распределять избыточную прибавочную стоимость этой сферы производства пропорционально между всеми сферами.

«Но если встречается обратное, если капитал наталкивается на чуждую силу, которую он может преодолеть лишь отчасти или совсем не может преодолеть и которая ограничивает его приложение в особых сферах производства, допускает его лишь на условиях, вполне или отчасти исключающих упомянутое общее выравнивание прибавочной стоимости в среднюю прибыль, то, очевидно, в таких сферах производства, благодаря превышению товарной стоимостью цены производства товаров, возникает добавочная прибыль, которая может превратиться в ренту и, как таковая, обособиться от прибыли. И вот в качестве такой чуждой силы и преграды капиталу при его приложении к земле противостоит земельная собственность или капиталисту – земельный собственник»[343].

Земельная собственность служит здесь барьером, который не допускает никакой затраты капитала, «если не уплачивается пошлина», т. е. не взимается рента.

Исторически сельское хозяйство относилось к отраслям с низким органическим строением (в табл. 10 это отрасль III). В отраслях, связанных с использованием естественной производительной силы природы (добывающей, лесной, рыбной и т. п.), величина постоянного капитала ниже по причине бесплатного предмета труда и, следовательно, органическое строение этого капитала ниже, чем в других отраслях, в которых приходится покупать предмет труда[344]. Можно принять отрасль с низким органическим строением (отрасль III) за рентообразующую отрасль. Здесь стоимость товарной массы 180, а цена производства 150. Цена производства – результат того, что прибавочная стоимость сферы III (80) вместе с прибавочной стоимостью сферы II (50) и I (20) влилась в «общий котел» прибавочной стоимости (150), которая была распределена пропорционально авансированному общественному (600) и индивидуальному капиталу (200 в каждой отрасли). Результат – средняя норма прибыли 25% т. е.() и цена производства k + pср.

Барьер земельной собственности удерживает часть прибавочной стоимости сферы III, которая не поступает в «общий котел», т.е. не принимает участия в образовании средней нормы прибыли, и превращается в особый вид добавочной прибыли, которая принимает форму абсолютной ренты.

Разность между стоимостью и ценой производства (180 – 150) равна разности между прибавочной стоимостью и средней прибылью (80 – 50) и составляет 30 ч ОНРВ. Абсолютная рента – часть этой разницы, например, r = 10. В этом случае средняя норма прибыли составит уже не 25, а 23% (140.

Таблица 27. Образование добавочной прибыли и абсолютной ренты

КС КV m′ m p′ср pср КС 1 k ЦПТМ СТМ Q СЕТ ЦПЕТ
(150–10)

:600

I 200 180 20 100 20 23 46.7 80 100 146.7 120 10 12 14.7
II 200 150 50 100 50 23 46.7 50 100 146.7 150 10 15 14.7
III 200 120 80 100 80 23 46.7 20 100 146.7 + 10 180 10 18 15.7
Σ 600 150 140 450 450

Результат – понижение цен на товары I и II отрасли и повышение цен на товары III отрасли. Совокупная стоимость общественного продукта остается неизменной, т. е. выполняется основное условие построения модели. Здесь не вздорожание продукта III отрасли является причиной ренты, а рента является причиной вздорожания продукта.

Какова величина абсолютной ренты?

«Поскольку собственно земледельческая рента есть просто монопольная цена, последняя может быть весьма незначительной, как и абсолютная рента может быть здесь при нормальных условиях весьма незначительной, каков бы ни был избыток стоимости продукта над его ценой производства»[345].

С другой стороны, рента

«может покоиться лишь на собственно монопольной цене, которая определяется не ценой производства и не стоимостью товаров, а спросом и платежеспособностью покупателей, и рассмотрение которой относится к учению о конкуренции, где исследуется действительное движение рыночных цен»[346].Монопольная цена

В «Капитале» категория «монопольная цена» употребляется в значении, отличном от монопольной цены, которая является результатом монополистической рыночной структуры.

«Говоря о монопольной цене, мы вообще имеем в виду ту цену, которая определяется только стремлением купить и платежеспособностью покупателей, независимо от цены, определяемой как общей ценой производства, так и стоимостью продуктов. Виноградник, из винограда которого производится вино совершенно исключительного качества, вино, которое вообще может производиться лишь в сравнительно небольшом количестве, дает монопольную цену. Вследствие этой монопольной цены, избыток которой над стоимостью продукта определяется единственно богатством и вкусами знатных потребителей вина, винодел мог бы реализовать значительную добавочную прибыль. Эта добавочная прибыль, которая вытекает в данном случае из монопольной цены, превращается в ренту и достается в этой форме земельному собственнику в силу его титула на этот участок земли, наделенный особыми свойствами. Итак, здесь ренту создает монопольная цена»[347].

При анализе абсолютной ренты предполагается, что земледельческий капитал приводит в движение больше труда, чем равновеликая часть неземледельческого капитала. Насколько велико это отклонение или существует ли оно вообще, зависит от относительного развития земледелия по сравнению с промышленностью.

«Если бы среднее строение земледельческого капитала было таково, каково строение среднего общественного капитала или выше, то абсолютная рента – опять-таки в только что исследованном значении – отпала бы; то есть отпала бы рента, которая отличается как от дифференциальной ренты, так и от ренты, покоящейся на собственно монопольной цене. Тогда стоимость земледельческого продукта не была бы выше его цены производства и земледельческий капитал не приводил бы в движение больше труда, а следовательно, не реализовал бы больше прибавочного труда, чем неземледельческий капитал. То же самое произошло бы в том случае, если бы строение земледельческого капитала стало одинаковым со строением среднего общественного капитала в результате прогресса земледелия»[348].

По Марксу, с прогрессом земледелия разница в органическом строении промышленного и земледельческого капитала должна уменьшаться.

Применительно к России роль барьеров, устанавливаемых частной собственностью на землю, зачастую выполняют административно-бюрократические барьеры, а «ренту» незаконно получают не собственники земли, а чиновники, которые распоряжаются землей от лица государства. Эти барьеры возникают не только в земледелии.

«Повсюду, где силы природы могут быть монополизированы и обеспечивают применяющему их промышленнику добавочную прибыль,— будет ли то водопад, или богатый рудник, или богатая рыбой вода, или хорошо расположенное строительное место,– лицо, признаваемое в силу своего титула на часть земли собственником этих предметов природы, улавливает у функционирующего капитала эту добавочную прибыль в форме ренты»[349]. Доходы и их источники

Этот структурный уровень завершает модель капитала. Мы возвращаемся к исходному пункту анализа – многообразному конкретному, данному в непосредственном наблюдении, но не бессвязному конкретному, а к «организованному» в результате построения экономической модели общества, конкретному. Предназначение фундаментальной науки – объяснение конкретного и руководство к действию на основе понимания внутренних закономерностей развития экономического организма. Если наука претендует на звание фундаментальной, но не объясняет конкретного во всем его многообразии, она перестает быть наукой.

Мы возвращаемся к совокупному общественному продукту, но он предстает не просто как продукт (ВНП), а как капитал, т. е. капитал в товарной форме. Условие построения модели – «капитал… должен составлять как исходный, так и конечный пункт»[350] – выполнено.

Задача третьего структурного уровня, соответствующего III тому «Капитала» «Процесс капиталистического производства, взятый в целом», – определение, или научное обоснование экономических категорий в том виде, в котором он «выступают в обыденном сознании самих агентов производства»[351]. С позиций двухфакторной модели общественного богатства получили определения такие категории как издержки производства, прибыль, цена производства, рыночная цена, торговая прибыль, процент и предпринимательский доход (собственно промышленная и торговая прибыль), земельная рента.

На завершающем структурном уровне дается общее объяснение представлений экономических агентов о факторах производства и факторных доходах.

Эти представления сводятся к двум формулам.

Первая: «Капитал — прибыль (предпринимательский доход плюс процент), земля — земельная рента, труд — заработная плата». Капитал, земля и труд представляют собой факторы производства. Прибыль, земельная рента и заработная плата – факторные доходы.

Вторая: «Капитал — процент, земля — земельная рента, труд — заработная плата». В этой формуле прибыль благополучно устраняется.

Вторая формула отражает то обстоятельство, что с развитием капиталистического способа производства процент принимает форму дохода на капитал-собственность, в то время как функционирующий капиталист замещается наемным менеджером, получающим заработную плату. Кольцевая диаграмма основных экономических потоков

В развернутом виде вторая формула с учетом денежного обращения отражена в макроэкономике как кольцевая диаграмма основных экономических потоков (Рисунок 36).

Поясняется, что домашние хозяйства владеют ресурсами – рабочей силой (трудом), землей, капиталом. Фирмы покупают эти ресурсы и используют их как факторы производства, оплачивая домашним хозяйствам услуги факторов. Доходы, полученные домашними хозяйствами от продажи ресурсов, идут на приобретение ими товаров и услуг.

Фирмы производят товары и услуги, предлагая их домашним хозяйствам, доходы от продажи товаров и услуг фирмы используют для приобретения факторов производства.

На диаграмме показаны два встречных потока. Внутреннее кольцо – движение ресурсов (от домашних хозяйств к фирмам) и физических благ (от фирм к домашним хозяйствам). Внешнее кольцо показывает движение денежных потоков от фирм к домашним хозяйствам (плата за услуги факторов) и от домашних хозяйств к фирмам (оплата товаров и услуг).

Эта диаграмма обычно дается в начале учебников как нечто очевидное и само собой разумеющееся. Между тем ее объяснение невозможно без изложения всей модели общественного богаства.

Представления экономических агентов фиксируют причину и следствие, как они даются в непосредственном наблюдении.

«Капиталисту его капитал, земельному собственнику его земля и рабочему его рабочая сила или, скорее, самый его труд (так как он действительно продает рабочую силу только как себя проявляющую и цена рабочей силы, как показано раньше, на базисе капиталистического способа производства необходимо представляется ему ценой труда) представляются тремя различными источниками их специфических доходов: прибыли, земельной ренты и заработной платы.

Они и действительно являются таковыми в том смысле, что капитал для капиталиста – постоянно действующий насос для выкачивания прибавочного труда, земля для земельного собственника — постоянно действующий магнит для притяжения части той прибавочной стоимости, которую выкачал капитал, и, наконец, труд – постоянно возобновляющееся условие и постоянно возобновляющееся средство для того, чтобы в форме заработной платы приобретать часть созданной рабочим стоимости, а следовательно, измеряемую этой частью стоимости часть общественного продукта, – необходимые жизненные средства»[352].

Они являются таковыми и в том смысле, что капитал фиксирует часть стоимости (а потому и продукта годового труда) в форме прибыли, земельная собственность – другую часть в форме ренты и наемный труд – третью часть в форме заработной платы, и благодаря этому превращению эти части делаются доходами капиталиста, земельного собственника и рабочего.

Как было показано ранее, действительным источником дохода является совокупная стоимость годового продукта, которая есть не что иное, как овеществленный общественный труд. Но непосредственным агентам производства капитал, земельная собственность и труд представляются тремя различными, независимыми источниками, из которых как таковых происходят три различные составные части ежегодно производимой стоимости.

Анализ формулы «капитал-прибыль» показывает, что здесь источник – капитал, ставится в отношение к одной из частей прибавочной стоимости, которая включает предпринимательский доход плюс процент и ренту. К тому же «капитал – это не просто сумма материальных и произведенных средств производства. Капитал – это превращенные в капитал средства производства которые сами по себе столь же являются капиталом, как золото или серебро сами по себе – деньгами»[353].

Анализ формулы «капитал-процент», показывает, что она отражает бессодержательную формулу капитала Д — Д′:

«Формула: капитал — процент есть самая бессодержательная формула капитала, но тем не менее это — его формула»[354].

Формула «труд — заработная плата» также не отражает рационального отношения. В ней фигурирует «простой призрак– труд [«die» Arbeit], который есть не что иное, как абстракция, и как таковой вообще не существует»[355].

Процесс труда включает три момента: труд, или целесообразную человеческую деятельность, предмет труда, средство труда. Но представить себе труд как таковой, безотносительно к средствам производства невозможно. Можно продать продукт процесса труда, можно продать рабочую силу – способность к труду, но не труд. «Не продается вдохновенье, но можно рукопись продать» (А.С. Пушкин). Стоимость общественного продукта – кристаллизация абстрактно человеческого труда, новая стоимость – кристаллизация абстрактно человеческого труда, примененного в течение года, но здесь «труд» ставится в отношение к заработной плате. Заработная плата, «"цена труда" столь же иррациональна, как и "желтый логарифм"»[356].

Ранее было показано, что заработная плата, или цена труда, есть лишь иррациональное выражение стоимости, или цены, рабочей силы. Наконец, «труд» под которым понимается «способность к труду» получает «факторный доход» не сам по себе, а только в том случае, если он будет занят капиталом.

Анализ формулы «земля – земельная рента» показывает отсутствие какой-либо связи. Рента представляет собой часть общественного продукта, обладающую стоимостью. Совершенно непонятно, каким образом земля может создать стоимость. Земля не создает ни стоимости, ни прибавочной стоимости.

«Земля служит фактором производства известной потребительной стоимости, известного материального продукта, например пшеницы. Но она не имеет никакого отношения к производству стоимости пшеницы»[357].

Таковы представления экономических агентов, захваченных отношениями этого производства. То, что капитал дает процент, труд – заработную плату, а земля – ренту, кажется таким же простым и естественным, как последовательность смены времен года (зима – весна, весна – лето и т.д.). Для обыденного представления они кажутся привычными и само собой разумеющимися, хотя нелепы и полны противоречий. В этом нет ничего удивительного: если бы форма проявления и сущность вещей непосредственно совпадали, то всякая наука была бы излишней. Модель капитала позволяет обнаружить внутреннюю связь явлений, объяснить их; более того, выяснить, почему они представляются экономическим агентам именно так, а не иначе. Точно так же гелиоцентрическая модель позволяет объяснить, почему земным наблюдателям представляется, что Земля неподвижна, а Солнце вращается вокруг Земли.

<< | >>
Источник: А. В. СОРОКИН. ТЕОРИЯ ОБЩЕСТВЕННОГО БОГАТСТВА. ОСНОВАНИЯ МИКРО- И МАКРОЭКОНОМИКИ. УЧЕБНИК. Москва, 2008. 2008

Еще по теме Коммерческий и банковский кредит. Современная банковская система:

  1. §4. Содержание и специфика объективной стороны преступлений, предусмотренных ст. 176 УК РФ
  2. 3.2. Взаимодействие субъектов рынка в системе управления инвестиционной деятельностью естественной монополии
  3. § 2. Мошенничество
  4. Тема 2. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА ГОСУДАРСТВА
  5. 2. ИСТОРИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ
  6. 49. Особенности современных экономических кризисов. Антикризисное регулирование.
  7. УПРАВЛЕНИЕ ПРИМЕНЕНИЕМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
  8. СЛОВАРЬ КЭШ-МЕНЕДЖЕРА
  9. Коммерческий и банковский кредит. Современная банковская система
  10. Тесты по дисциплине «Экономическая теория»
  11. Банковская система и ее структура.
  12. Структура банковской системы. Банки: их функции и роль