Кредитная система и ее структура

Кредитная система - это совокупность кредитных инсти­тутов, создающих, аккумулирующих и предоставляющих де­нежные средства в соответствии с принципами кредитования. Она состоит из банковской системы и специальных кредитных учреждений (кредитных союзов, инвестиционных фондов, кредитных кооперативов, пенсионных фондов И Т.Д.).

Кредит в переводе с латинского означает доверие. Можно понимать его как обращение капитала в чужом предприятии, и

определить как сделку. Кредитная сделка - это купля-продажа с отсроченным платежом.

Источником кредита будут временно свободные средства: ЗАРПЛАТА, ПРИБЫЛЬ, ОБОРОТНЫЕ И ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА ПРЕДПРИЯТИЙ, БЮДЖЕТНЫЕ РЕСУРСЫ ГОСУДАРСТВА, РАЗЛИЧНЫЕ ФОНДЫ.

Кредитор - это то, лицо, которое предоставляет в долг временно свободные деньги.

Заемщик - это то, лицо, которое использует предостав­ленные в долг денежные средства с целью получения прибы­ли.

Для обслуживания отношений между кредитором и заем­щиком создаются специальные учреждения - БАНКИ.

Принципы кредитования - срочность, возвратность, платность и материальная обеспеченность.

Особый интерес представляет такой принцип кредитовая как платность. При пользовании кредитом заемщик обязан заплатить кредитору некую плату - процент или кредитную ставку - за риск, которому он подвергается отдавая свои деньги другому лицу, а если кредитор кладет деньги в банк на сохранение, то он получает процент по депозиту. Разница между кредитной и депозитной ставкой называется банков­ской маржой.

Кредит можно классифицировать по ряду признаков:

- по срокам (краткосрочный - до года, среднесрочный - до 7 лет, долгосрочный - свыше 7 лет);

- по размерам (мелкий, средний, крупный);

-по видам обеспеченности (обеспеченный и необеспе­ченный или бланковый);

- по видам кредиторов (государственный, банковский, коммерческий);

- по видам заемщиков (персональный, сельскохозяй­ственный);

- по использованию (потребительский, инвестиционный, ипотечный).

Кредит необходим для обеспечения непрерывности про­цесса воспроизводства, для ускорения оборота материальных ценностей и денежных средств, для расширения использова­ния наличных денег в обращении.

Кредитные отношения становятся базой формирования кредитной политики, которая воздействует на экономику своеобразными средствами. Форма организации и способ ис­пользования кредитных отношений образует кредитный меха­низм - экономический механизм реализации собственности на ссудный фонд.

По структуре кредитная система представляет собой бан­ковскую двух уровневую систему и небанковские кредитно- финансовые институты.

Первый уровень банковской структуры образует ЦЕН­ТРАЛЬНЫЙ БАНК страны, второй уровень - коммерческие бан­ки различных видов.

БАНК - это не ведомство от министерства финансов, а эко­номический институт, занимающийся привлечением и размеще­нием денежных ресурсов. Банки осуществляют активные (опера­ции по размещению денег) и пассивные (операции по формиро­ванию и мобилизации денег) операции. Ресурсы банка форми­руются за счет собственных средств (акционерный и резервный капитал, нераспределенная прибыль), привлеченных средств (вклады, контокоррентные и корреспондентские счета) и эмити­рованных средств.

Первый уровень банковской структуры - Центральный банк страны. Его функции:

- регулирование денежной массы в обращении;

- осуществляет контроль за КБ;

- банк Правительства;

- управление золотовалютными ресурсами страны;

- осуществляет валютное регулирование и контроль в стране.

Управляет ЦБ совет директоров, который состоит из 12 чле­нов, включая Председателя Банка и его заместителей. Председа­

тель Банка назначается Государственной Думой на 4 года по представлению Президента. Органы власти не имеют права вмешиваться в деятельность банка России, касающуюся его полномочий, и принимать решения, противоречащие закону о Банке России, но ЦБ России должен принимать участие в раз­работке экономической политики правительства.

КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК - один из видов коммерческих организаций, постоянно соотносящих прибыльность с без­опасностью и ликвидностью. Коммерческие банки связаны непосредственно с хозяйствующими субъектами, а Централь­ные банки обслуживают лишь коммерческие банки и госучре­ждения на бюджете.

1. принимают вклады от населения и предприятий,

2. выдают кредиты физическим и юридическим лицам,

3. осуществляют финансовое обслуживание юр. и физ.

Лиц.

Форма организации коммерческих банков - акционерное предприятие.

Высшим органом управления является по уставу годовое собрание

акционеров, которое утверждает годовой отчет о работе, выбирает совет

директоров. Руководители банка - президент и вице- президенты, кассир и

помощники, контролер-ревизор.

Отделы коммерческого банка:

-отдел депозитных и кассовых операций (ведет текущие счета, доходную и

расходную кассу, денежные переводы),

-отдел учетно-ссудных операций (выдача кредитов и про­верка

кредитоспособности клиентов, выдача векселей),

-отдел инвестиций и ценных бумаг (покупает и продает акции и облигации),

-отдел иностранных операций (покупает и обменивает ва­люту, ведет расчеты

по внешней торговле, выдает аккредитивы и дорожные чеки),

-отдел рекламы и внешних связей (привлекает новую кли­ентуру),

-отдел доверительных операций (принимает имущество по доверенности),

-отдел учета, контроля и ревизии (бухгалтерия и ревизия банка),

-региональные и отраслевые отделы (обслуживают от­дельные регионы или

отрасли).

Операции коммерческих банков делятся на 4 группы: пас­сивные, активные, комиссионно-посреднические и довери­тельные.

Пассивные операции - это операции по мобилизации ре­сурсов.

Собственные средства банка составляют около 10%, остальные - вклады

(депозиты), контокоррентные и корреспондентские счета.

ДЕПОЗИТЫ - вклады до востребования (все требования клиента

выполняются сразу), срочные вклады (накопление и сбе­режение капиталов

населения, по ним выплачивается определенный процент в зависимости от

срока и величины вклада), сберегательные вклады (счет целевого назначения

- вкладные сертификаты).

Активные операции банка - кредитные и фондовые - 80% всего баланса банка. Кредитные операции обеспечивают работу по выдаче и погашению кредитов.

Комиссионно-посреднические операции - инкассовые опе­рации (взимание платежей с должников по поручению клиентов по соответствующим документам), аккредитивные операции (по­ручения банку совершать платежи по месту расположения полу­чателя), переводные операции (перечисление денег из одного банка в другой в виде чека или перевода).

Доверительные или трастовые операции - банку временно доверяют управлять имуществом частных или юридических лиц.

Банки выполняют до 70 - 80 видов операций и услуг. Все операции находятся во взаимной связи друг с другом. Активные операции должны балансировать с пассивными, чтобы поддер­живать ликвидность банка. Современное банковское дело по­строено на принципе частичных банковских резервов, в основе которых лежит норма обязательных резервов, устанавливаемая ЦБ.

Специальные кредитные институты - третье звено кре­дитно-банковской системы:

1. Инвестиционные банки - учреждения, которые зани­маются куплей-продажей ценных бумаг, инвестиционной дея­тельностью;

2. Сберегательные учреждения - привлекают сбережения населения и заставляют их функционировать как капитал;

3. Кредитные союзы - кооперации населения, которому нужен кредит;

4. Страховые компании - продают страховые полюса населению, капитал собирают себе;

5. финансовые компании - учреждения, связанные с тор­говлей, покупают ценные бумаги различных предприятий.

6. Пенсионные фонды.

7.2.