ЗАДАНИЯ

Задание 1. Перечислите виды лицензий на осуществление валютных операций с указанием правил их получения и механизма реализации.

Задание 2. Расскажите, в каких пределах и на основании каких нормативно-правовых актов разрешен вывоз валюты из РФ физическим лицам (резиденту и нерезиденту).

Задание 3. Назовите основные составы правонарушений в области валютного регулирования. Поясните, нормами каких отраслей права они регулируются, каковы меры ответственности за их совершение.

Задание 4. Орган валютного контроля обратился в арбитражный суд с иском к ОАО «Крон» — резиденту РФ — о применении санкций за нарушение валютного законодательства. Истец требовал зачислить часть суммы непосредственно на счета подразделений ВЭК России.

Оцените правомерность исковых требований. Предложите вариант решения суда.

Задание 5. ЗАО «Триумф» решило открыть валютный счет для расчета с иностранными поставщиками. Определите, в каких банках ЗАО может быть разрешено открывать валютный счет.

Определите вид валютного счета который будет открыт и перечень документов необходимых для открытия валютного счета.

Задание 6.Строительная компания «Дань-инвест» выполнила по договору с совместной российско-испанской фирмой «Рикон» заказ последней на строительство складских помещений. Договором было предусмотрено, что оплата будет производиться в валюте. Дирекция строительной компании «Дань-инвест» обратилась в коммерческий банк «Друг», где открыт счет фирмы «Рикон», с просьбой перевести причитающиеся денежные средства в валюте на свой счет. Банк осуществил перевод денег в рублях.

Оцените правомерность действий коммерческого банка и возможность его обжалования.

Задание 7. ООО «Петрол» заключило договор с ЗАО «Пирс» на поставку запасных частей для сантехники на сумму 20.000 долл. США. Налоговый орган, осуществляя контроль за налогообложением, указал ООО «Петрол» на нарушение валютного законодательства.

Дайте правовую оценку действиям налогового органа.

Задание 8. ОАО «Резерв» получило валютную выручку в сумме 30 тыс. долл. США по внешнеторговому контракту. Валютная выручка сразу поступила не на текущий валютный счет предприятия, а на транзитный валютный счет предприятия в банке.

Объясните, почему так произошло.

Тесты

1. Квалютнымценностям относятся:

а) валюта РФ и внешние ценные бумаги;

б) внутренние ценные бумаги и валюта РФ;

в) иностранная валюта и внешние ценные бумаги;

г) иностранная валюта, внешние ценные бумаги, золото, платина.

2.Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются:

а) на текущие валютные операции;

б) операции, связанные с движением капитала;

в) режимные операции;

г) фондовые операции.

3. К органам валютного контроля относятся:

а) Центральный банк РФ;

б) Правительство РФ;

в) Федеральная таможенная служба;

г) Федеральная служба безопасности;

г) Министерство внутренних дел РФ.