<<
>>

7. Коэффициенты рассрочки

До настоящего момента мы рассматривали расчет нетто-ставок для единовременных премий. Это означало, что страховой взнос уплачивается полностью в момент заключения (вступления в силу) договора страхования. Для такого порядка уплаты взносов характерны следующие черты;

страховые взносы уплачиваются сразу в полном объеме. В результате вся сумма взносов сразу поступает в оборот и на нее начинают начисляться проценты;

все страхователи уплачивают страховые взносы полностью.

Указанные обстоятельства приводят к тому, что при единовременных премиях взносы поступают к страховщику без отсрочки и их величина носит детерминированный характер.

Следовательно, современная вероятная стоимость обязательств страхователей равна фактической сумме уплаченных ими взносов. Данный факт мы использовали при расчете единовременных нетто-поставок.

Однако единовременный порядок уплаты не всегда удобен для страхователя, поскольку в этом случае в момент заключения договора он должен располагать значительной суммой. Поэтому на практике очень часто страховщики предлагают клиентам возможность уплаты страховых взносов в рассрочку ежегодно, ежеквартально или ежемесячно. Процесс уплаты растягивается на несколько лет, что имеет ряд последствий:

средства страховых взносов поступают периодически частями, поэтому теряется некоторая доля прибыли, получаемой за счет процентов;

в течение периода уплаты взносов часть застрахованных умирает, что приводит к окончанию их договоров страхования. В результате по ряду договоров взносы будут уплачены не полностью.

Таким образом, при периодических премиях величина поступающих к страховщику взносов носит случайный характер, связанный со случайным характером продолжительности человеческой жизни, и имеет место распределение страховых взносов во времени. Поэтому при расчете нетто-ставок необходимо учитывать не номинальную, а современную вероятную стоимость обязательств страхователя.

Рассмотрим два договора страхования на дожитие лица в возрасте хлет на срок и лет, предусматривающих выплату одинаковой страховой суммы 5руб. Предположим, что по первому договору страховая премия уплачивается единовременно, а по второму — ежегодно в течение всего срока страхования п лет.

Для первого договора страхования равенство современных вероятных стоимостей обязательств страхователя и страховщика будет за-писываться следующим образом:

S-„EX -S „p, -v".

По второму договяад'ситуация: шйдашшэ шнніж.. Современная вероятная (шошдасть ^й&язашЕящеге ..страховщика:! актюнятая тийі же самой, ишмжолыку кйвд договора [предполагают выплату одинаковой страховий суммы при дожитии застрахованного в Ж ДЄТ до

конца срока страхования я .дет, їй Гбудаг \ртш $>¦-„]&, ¦->Р

В то же щретет (сщридажавель обязуется уплачивать ежегодно в начале каждого года в течение п лет страховую) премию в размере

-^таинчдаянвіЕТФееїа-авка, 1ПЬ> сущвпш®;. его ебязатеяьеада предешдаида ес^аа вышзда етржиишю® ® течение п дет ежётазией яемдаеншй гршш іщдащщщшаго r размере (M-„ І'тз))ЩЬ. щш, щт жи®.. Современная

йёршшш е-тммв§т& їщ@й ренга равна цр@иэведению величины ЖГ8ДШЄ ЙЗН0ЄЙ ЄТВЙМЄЄТЬ (йННУИ- ШййЧНвЙ

' 1' СКЛ--

В результате равенство современных вероятных стоимостей обязательств страхашпшш и страховщика по ївшрому договору запишется в виде:

В правой части этого равенства — выражение для расчета единовременной нетто-премии по данному договору. Следовательно, можно записать

а = F¦

л п ".Ї Л ^JC'

F

1 го д 1_ » ^х В — ¦

Таким образом, годичная нетто-ставка равна единовременной :гетто-ставке, деленной па аннуитет пренумерандо. При этом, когда речь вдет о периодических страховых премиях, то аннуитет (т.е. совре-

менная вероятная стоимость единичной ренты) называется коэффцен- том рассрочки, В зависимости от того, когда предусматривается уплата взносов — в начале или конце временных интервалов, говорят соответственно о коэффициентах рассрочки пренумерандо и постнумерандо.

Полученный нами на примере договора страхования на дожитие вывод о расчете годичной нетто-ставки справедлив и для любых других видов договоров. Коэффициент рассрочки всегда рассчитывается для конкретного периода уплаты взносов, который в общем случае может быть меньше срока страхования.

Если уплата премий предусматривается к раз в год, то при расчете нетто-ставок необходимо применять коэффициенты рассрочки (аннуитеты), полученные для дробленой ренты ~,а".

<< | >>
Источник: Т.А. Федорова. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой . — 2-е изд., иерераб. и доп. — М.: Экономистъ,2004. — 875 с.. 2004

Еще по теме 7. Коэффициенты рассрочки:

  1. Де
  2. По
  3. § 3. Преступления в сфере предпринимательской и банковской деятельности
  4. 9.5. Страховая премия
  5. 10.1. Договор страхования и порядок его оформления
  6. § 5. Права и обязанностистрахователя
  7. 4. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни
  8. Расчет единовременной ставки по соответствующему виду страхования.
  9. ВЫВОДЫ
  10. ТЕСТОВЫЕ ЗАДАНИЯ
  11. Аннуитеты, или решное страхование жизни
  12. Страховые тарифы
  13. 7. Коэффициенты рассрочки
  14. Величина нагрузки.
  15. Коэффициент рассрочки
  16. 4.7.15. Страховая премия и страховые тарифы
  17. §5. СТРАХОВОЙ ТАРИФ И СТРАХОВОЙ ВЗНОС