2 Банковское кредитование
- это метод финансирования потребностей предприятия на условиях платности, срочности и возвратности.
Обычно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения денег по векселю.
Вексель - вид ценной бумаги, абстрактное денежное обязательство, выраженное в письменной, строго установленной законом форме.В зависимости от срока выдаваемой ссуды кредиты делятся на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (один - три года) и долгосрочные (свыше трех лет).
Прежде, чем принять решение о предоставлении кредита, банк анализирует кредитоспособность предприятия.
Под кредитоспособностью предприятия понимают наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок. Кредитоспособность предприятия определяется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим финансовым состоянием и возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.
Каждый банк использует свою систему оценки кредитоспособности предприятия, составляющую коммерческую тайну банка. Обычно система оценки использует три категории кредитоспособности: надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно кредитоспособный), ненадежный (некредитоспособный). Заемщик, признанный надежным, кредитуется на общих условиях. Если заемщик оказывается неустойчивым клиентом, то при заключении договора предусматриваются дополнительные нормы контроля (например, необходимость залога, поручительства, применения повышенных процентных ставок и т.д.). Если предприятие признано ненадежным клиентом, то его кредитование осуществлять нецелесообразно.
Если предприятие нарушает условия кредитования, банк применяет к нему санкции - меры кредитного воздействия. Банк, например, вправе прекратить полностью или частично кредитование, досрочно взыскать ссуду в случаях возникновения необеспеченной задолженности, уклонения от банковского контроля. При систематическом нарушении сроков погашения ссуд предприятие теряет право на новый кредит и лишь в отдельных случаях может воспользоваться им под особую гарантию (поручительство).
При отсутствии средств для погашения ссуды на расчетном счете предприятия-заемщика задолженность взыскивается со счета гаранта.
По инициативе банка к предприятию-заемщику, не выполняющему обязательств по своевременному возврату полученных кредитов, могут быть приняты следующие меры:
передача оперативного управления администрации, назначенной с участием банка-кредитора;
реорганизация;
возбуждение в арбитражном суде дела о признании предприятия несостоятельным (банкротом).