4.3 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ И БЮДЖЕТНО-НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКИ
Деньги - это специфический товар, служащий всеобщим эквивалентом. Большинство экономистов констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.
В современной экономической литературе деньгам присваивается несколько выполняемых ими функций:
мера стоимости;
средство обращения;
средство платежа;
средство накопления;
мировые деньги.
Средством обращения могут быть только реальные деньги, но поскольку эту функцию они выполняют мимолетно, переходя из рук в руки, реальный денежный материал в этой функции может быть заменен денежным знаком или символом, для чего требуется лишь гарантия, что этот символ признается обществом как представитель определенного количества денежного материала.
Деньги в функции меры стоимости позволяют выразить стоимость товаров и услуг в терминах, известных каждому участнику товарооборота, - в национальных денежных единицах.
Деньги используются как масштаб для измерения стоимости отдельных товаров и услуг, позволяя тем самым сориентироваться для принятия разумных решений.В качестве сбережения деньги выступают как особый актив, сохраняемый после продажи товара и обеспечивающий его владельцу покупательную способность в будущем. Поскольку деньги наиболее
ликвидное средство, они являются наиболее удобной формой хранения богатства.
Деньги как средство платежа используются для погашения разных денежных обязательств, для контроля за распределением валового национального продукта. Особенностью выполнения деньгами данной функции является самостоятельное движение стоимости, непосредственно не связанное с движением товара, или движение денег оторвано от движения товара. Происходит несовпадение по времени движения денег и движения товаров.
Обслуживая международную торговлю и международные экономические отношения, деньги выполняют функцию мировых денег.
Так называемые ''резервные валюты'' могут быть признаны всеобщим средством выражения стоимости товаров, всеобщим средством обращения, накопления и платежа.В экономике роль денег могут выполнять не только собственно деньги, но и все то, что может быть принято продавцом в уплату за проданный товар или услугу, то есть любое платежное средство. Эти платежные средства группируются в денежные агрегаты. Один денежный агрегат от другого отличается степенью ликвидности. А ликвидность характеризует скорость превращения любого вида имущества непосредственно в деньги. Каждый последующий агрегат включает в себя предыдущий плюс новый ''блок'' средств. Различают следующие денежные агрегаты:
М1 - наличные деньги, остатки средств на расчетных, текущих счетах, счета до востребования, другие чековые вклады, дорожные чеки;
М2 - М1 плюс срочные вклады небольших размеров и другие легколиквидные сбережения; М3 - М2 плюс срочные вклады крупных размеров;
М4 - М3 плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.
Кредит - это передача в ссуду имущества или денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности и гарантированности обеспечения.
Платность означает уплату кредитору заемщиком ссудного процента за право использовать в своих интересах полученные средства. Эта плата называется процентом потому, что она обычно исчисляется в процентном отношении к сумме кредита.
Возвратность выражает временный характер использования ссуды заемщиком и обязательный возврат средств кредитору. Это основное свойство кредита.
Кредит, как правило, предоставляется на определенный срок и имеет такое свойство, как срочность, хотя договор кредитования может не устанавливать определенного срока. В этом случае ссуда должна быть возвращена по первому требованию кредитора. Обычно кредиты выдаются под гарантию обеспечения, т. е. то или иное подтверждение способности заемщика вовремя выполнять свои обязательства. Существуют различные формы кредита.