Юридическая
консультация:
+7 499 9384202 - МСК
+7 812 4674402 - СПб
+8 800 3508413 - доб.560
 <<
>>

ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА БАНКА

Латкина Т.В.
Тюменский государственный университет, г. Тюмень
Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка.
Обычно банки формируют значительную часть своих доходов за счет кредитной деятельности, поэтому особую актуальность представляет оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогаше-ния кредита. В узком смысле кредитный риск определяется как существующий для кредитора риск невозврата кредитополучателем заимствованных средств.
В последнее время в нашей стране наблюдается интенсивный рост рынка кредитования и, в частности, сектора кредитования физических лиц. Это неизбежно приводит к увеличению кредитных рисков, которые принимают на себя как отдельные кредитно-финансовые институты, так и банковская система страны в целом [1].
Просроченная задолженность по банковским займам с начала года выросла на 17,1%, достигнув к 1 сентября уровня 284,4 млрд руб., сообщил Центробанк. Кредитование в январе- августе тоже росло, но куда меньшими темпами: граждане взяли у банков на 6,4% денег больше, в общей сложности на 1 сентября это 3 трлн 792,7 млрд руб. В итоге доля просроченных долгов в общем объеме кредитов за 8 месяцев этого года выросла с 6,8 до 7,5% [2].
В этой ситуации качество управления кредитными рисками в розничном кредитовании приобретает особую актуальность и становится одним из факторов повышения конкурентоспособности кредитного учреждения на рынке банковских услуг. При выдаче кредита банк, прежде всего, интересует кредитоспособ-ность потенциального заемщика, то есть способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам.
Среди современных экономистов до сих пор не существует единого мнения по поводу определения термина «кредитоспособность». Одни из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. По мнению других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги. Второй подход свойственен западной банковской практике, которая предполагает оценку creditworthy, то есть того, насколько клиент "достоин" кредита.
Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика до решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента.
Оценка кредитоспособности заемщиков - юридических лиц в банковской практике не имеет единой стандартизированной системы оценки. Банки разных стран используют различные системы анализа кредитоспособности заемщиков. Многообразие подходов определяется различной степенью доверия к количественным и качественным способам оценки факторов кредитоспособности, особенностями индивидуальной культуры кредитования и исторически сложившейся практикой оценки кредитоспособности.
Оценка кредитоспособности кредитополучателя - юридического лица включает два основных этапа: финансовый анализ (проводится на основе системы финансовых показателей) и качественный (нефинансовый) анализ.
Качественный анализ кредитоспособности заемщика ос-нован на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях.
На данном этапе банк изучает деловую репутацию потенциального заемщика (честность, порядочность, квалификацию руководства, опыт работы в соответствующей отрасли, текучесть кадров, своевременность расчетов по ранее полученным кредитам и др.) и экономическое окружение кредитополучателя (основных деловых партнеров, конкурентоспособность продукции, устойчивость рынков сбыта и т.д.). Для этих целей может использоваться информация, накопленная как самим банком, так и другими банками, кредитными бюро.
Финансовый анализ является, как правило, завершающим этапом в оценке кредитоспособности заемщика и заключается в определении ряда показателей, к которым чаще всего относят коэффициенты ликвидности, коэффициенты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости клиента, а также коэффициенты оборачиваемости и рентабельности.
По результатам расчета этих показателей банк делает заключение о классе кредитоспособности потенциальных кредито-получателей, который, в свою очередь, зависит от класса каждого рассчитанного показателя. Определенная сложность в отнесении клиента к тому или иному классу кредитоспособности возникает в случае значительной разбежки в уровнях фактических значений коэффициентов. Поэтому банки используют рейтинговую оценку, в основе которой лежит следующий принцип: банки самостоятельно определяют круг наиболее значимых с их точки зрения показателей и присваивают им определенный вес (в баллах или процентах). В дальнейшем класс кредитоспособности заёмщика принимается банками во внимание при разработке шкалы процентных ставок, определении условий и режима кредитования, оценке качества кредитов, составляющих кредитный портфель банка.
При кредитовании физических лиц также проводится процедура оценки их кредитоспособности, которая может осуществляться на основании уровня дохода заемщика, изучения его кредитной истории, а также стандартизированной скоринговой оценке.
Оценка кредитоспособности заёмщика по уровню доходов осуществляется на основе данных о доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Доход определяется исходя из справок о заработной плате или налоговой декларации, после чего корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банка [4].
Кредитная история представляет собой сведения о получении и погашении потенциальным кредитополучателем кредитов в прошлом. С целью формирования кредитных историй в странах создаются и функционируют кредитные бюро.
Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитных историй других клиентов банк пытается определить, насколько
велика вероятность того, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок [5].
В самом упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик, в результате чего формируется интегральный показатель. Данный показатель сравнивается с неким числовым порогом, который, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Кредит выдается тем клиентам, интегральный показатель которых выше этой линии. [3]
Таким образом, скоринг не отвечает на вопрос, почему заёмщик не платит. Он выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, надежностью клиентов определенного возраста, определенной профессии, образования, таким же числом иждивенцев и т.д. В этом заключается дискриминационный характер скоринга: человек, по формальным признакам близкий к группе с плохой кредитной историей, скорее всего, получить кредит не сможет. Таким образом, следует учесть, что применение рекомендованных методов оценки кредитоспособности не позволяет избежать кредитный риск и не дает сто процентных гарантий возврата кредита, но помогает его снизить.
Список использованных источников
Антошенкова E. Банковские риски - чем рискуют банки в России? [Электронный ресурс]. URL: http://www.zanimaem.ru/articles/48/188
Калмацкий М. «Плохих» долгов становится все больше // Новые известия. 2010, 1 октября.
Применение скоринга при анализе кредитных рисков [Электронный ресурс]. URL: www.financial-lawyer.ru
Трубович Е. Понятие и оценка кредитоспособности заемщика банка [Электронный ресурс]. URL: http://www.zanimaem.ru/articles/48/79
Трубович Е. Кредитные риски и скоринг [Электронный ресурс]. URL: http://www.zanimaem.ru/a rticles/14/73
<< | >>
Источник: Н.В. Клочковa. Экономическое развитие России: институты, инфраструктура, инновации, инвестиции. Сборник материалов Всероссийской научной конференции. Иваново, 8 октября 2010 г. / под науч. ред. проф. Н.В. Клочковой. Иваново: «Научная мысль»,2010. - 360 с.. 2010

Еще по теме ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА БАНКА:

  1. Кр
  2. Ре
  3. Банк стремится, прежде всего, выяснить, как заемщик (фирма или частное лицо) относился к
  4. Однако применяемые в настоящий момент и рекомендуемые способы оценки кредитоспособности опираются главным образом на анализ данных о
  5. В практике американских банков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на
  6. : Ольшаный А.
  7. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА БАНКА
  8. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ОТДЕЛЬНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЗАЕМНОГО КАПИТАЛА
  9. УПРАВЛЕНИЕ ПРИМЕНЕНИЕМ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
  10. 3.3. СУЩНОСТЬ УПРАВЛЕНИЯ ЗАЕМНЫМ КАПИТАЛОМ
  11. Управление привлечением банковского кредита
  12. Корпоративные ценные бумаги. Особенности их эмиссии
  13. Ставка процента по сделке.
  14. 1. Взаимоотношения банка с клиентами
  15. 2. Основные элементы кредитной политики
  16. Диверсификация ссудного портфеля
  17. 3. Этапы кредитования физических лиц
  18. 4. Организация работы банка по предоставлению кредита корпоративным клиентам
  19. Анализ эффективности предприятия