Методика
чем страхование жизни 18, может использоваться Методика расчета та. 119
рифных ставок по рисковым видам страхования , в соответствии с кото-
120
рой нетто-ставка рассчитывается по формуле :
Тн = То + Тр ,
где То - основная часть нетто-ставки, которая определяется как: То = 100 * ^ * q,
о s
где Se - среднее возмещение; S - средняя страховая сумма; q - вероятность наступления страхового случая; Тр - рисковая надбавка.
Рассчитывается по формуле:1 - q + (Re /Se)2
i
Тр = Т0 *a(Y) *
N * q
где N - число договоров страхования;
Re - среднеквадратическое отклонение среднего возмещения;
Понятие «неблагоприятные риски» относится не к рискам с большой вероятностью страховых событий вообще, а к рискам, вероятность наступления которых больше значения ве-роятности, использованного при расчете тарифных ставок.
Под видами страхования иными, чем страхование жизни, понимаются виды страхования, не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования и не связанные с накоплением страховой суммы в течение срока действия договора страхования.
Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования: Распоряжение Фе-деральной службы РФ по надзору за страховой деятельностью от 8.07.1993 г. №02-03-36.
С теоретическими положениями вывода данной формулы можно ознакомиться в Методиках расчета тарифных ставок... и учебнике «Основы страховой деятельности». С. 602-613.
а(у) - гарантия безопасности. Величина а называется квантилем нормального распределения, определяется по таблице функции Ф (а).
Ниже приведена таблица значений а для часто используемых значений гарантии безопасности у.
Таблица 7.1
Значения показателей гарантии безопасности Заданное значение вероятности у, % 84 90 95 98 99,86 Значение а, при котором Ф(а)=у 1,0 1,3 1 ,645 2,0 3,0 В структуре нетто-ставки выделяются основная часть и рисковая надбавка.
Сумма основных частей нетто-ставки обеспечивает 50-процентную гарантию не разорения страховщика, оставшиеся (у-50) проценты покрывает рисковая надбавка. Указанные положения иллюстрируются на графике, представленном на рисунке 7.1.Необходимо помнить о существовании небольшой вероятности, что
собранных нетто-премий не хватит на все выплаты, так как величина га-
121
рантии безопасности всегда меньше 100% .
Приведенная формула применима с учетом того, что:
существует большое число однородных независимых застрахованных рисков;
разброс страховых сумм по всем застрахованным рискам невелик;
все договоры заключаются на одинаковый срок;
по одному договору может произойти не более одного страхового случая.
121 Для обеспечения 100-процентной гарантии того, что сумма нетто-премий превысит сумму выплат, страховщик должен сформировать страховой фонд в размере совокупной страховой суммы.
ние всех выплат < >
Рис. 7.1. Графическая иллюстрация определения величины
122
страхового фонда и его составляющих
Расчет тарифных ставок производится по группам страхуемых объектов в соответствии с разработанной тарификационной системой. В результате этого расчета страховщик получает для каждой группы базовые тарифные нетто- и брутто-ставки. Точность оценки тарифной ставки зависит от объема и достоверности данных, получаемых в процессе разработки и проведения этого вида страхования.
Согласно приведенной формуле нетто-ставки, ее основная часть рассчитывается как отношение суммы выплат по закончившимся договорам данного вида к совокупной страховой сумме по этим договорам. В страховании такое отношение называется показателем убыточности страховой суммы, что отражает «физический» смысл основной части нет- то-ставки и страховых тарифов вообще.
Поскольку значение убыточности с течением времени может колебаться, то дополнительно создается запас средств для покрытия возможных отклонений показателя убыточности от расчетного значения за счет введения в нетто-ставку рисковой надбавки.122 Основы страховой деятельности: Учебник. М., 1999. С. 607.
Убыточность страховой суммы - синтетический показатель, включающий в себя самостоятельные экономические показатели, характеризующие различные стороны воздействия страховых случаев на застрахованные объекты. Введем условные обозначения: а - число страховых объектов; с - страховая сумма застрахованных объектов; l - число страховых случаев; d - число пострадавших объектов; b - сумма страхового возмещения; q - показатель убыточности страховой суммы. С учетом введенных обозначений, факторы, влияющие на убыточность страховой суммы, выражаются в следующих показателях:
частота (частость) страховых случаев (обычно на 100 страхований): I / а, характеризует коэффициент (процент) горимости строений, аварийности средств транспорта и т.д.;
опустошительность страхового случая: d / l, определяет среднее число объектов погибших или пострадавших от одного страхового случая;
коэффициент кумуляции показывает, какие объекты по своей стоимости (более или менее ценные по сравнению со средним застрахованным объектом) преобладают среди поврежденных или уничтоженных; при частичном повреждении объектов он свидетельствует о средней степени повреждения одного объекта, при полном уничтожении - о гибели в среднем более или менее крупных рисков по сравнению с их средней страховой оценкой по всему страховому портфелю: b : с / d : а.
Произведение трех указанных элементов дает синтетический показатель убыточности страховой суммы: d * I * b * a b
I * а * d * c c
…