429. Законна ли практика невыплаты по вкладам до востребования никаких процентов (применения ставки 0,00%)?

Прямого ответа на этот вопрос арбитражная практика не дает. Но из ряда постановлений окружных судов, в том числе постановления ФАС ЗСО от 21.06.2005 N Ф04-3797/2005(12270-А67-13), следует положительный ответ на данный вопрос.

Между тем повод усомниться в законности такого рода практики имеется. Сравним норму п. 1 ст. 838 ГК, трактующую интересующий нас вопрос, с нормой, разрешающей аналогичное затруднение, но уже применительно к договору банковского счета (п. 1 ст. 852 ГК):

------------------------------------------T----------------------------------------

¦         Абзац 1 п. 1 ст. 838 ГК         ¦        Абзац 1 п. 1 ст. 852 ГК         ¦

+-----------------------------------------+----------------------------------------+

¦Банк выплачивает вкладчику проценты на   ¦Если иное не предусмотрено договором    ¦

¦сумму вклада в размере, определяемом     ¦банковского счета, за пользование       ¦

¦договором банковского вклада             ¦денежными средствами, находящимися на   ¦

¦                                         ¦счете клиента, банк уплачивает          ¦

¦                                         ¦проценты...                             ¦

L-----------------------------------------+-----------------------------------------

Различие между сравниваемыми нормами слишком явно, чтобы быть предметом специального комментария. Договор банковского счета в принципе может быть беспроцентным (бесплатным) для банка*(322), а договор банковского вклада - нет. Ничего "иного", кроме ставки процентов, уплачиваемых банком по вкладу (хотя бы и до востребования), договором быть предусмотрено не может; всякое "иное" условие, будучи инкорпорированным в договор, является ничтожным.

430. Подлежит ли применению ст. 839 ГК (о порядке начисления и выплаты процентов по вкладу) к договору банковского счета?

Положительный ответ на этот вопрос - да, подлежит, в случае если в договоре банковского счета отсутствует специальная положительно выраженная договоренность об ином порядке начисления и выплаты процентов - дал ФАС ЗСО (см. постановление от 03.02.2004 N Ф04/465-7/А67-2004).

Думается, что разъяснение это нельзя считать правильным.

Прежде всего нельзя не указать, что среди норм, посвященных договору банковского счета, имеется правило, прямо трактующее часть интересующего нас вопроса. Это - абз. 2 п. 1 ст. 852 ГК, согласно которому сумма процентов по договору банковского счета "...зачисляется на счет в сроки, предусмотренные договором, а в случае, когда такие сроки договором не предусмотрены, по истечении каждого квартала". Легко установить, что она почти полностью (в части первого абзаца) исключает применение нормы п. 2 ст. 839 ГК*(324). Естественно, что из двух специальных норм одного и того же акта подлежит применению та, которая имеет прямое отношение к соответствующему договору.

Остаются две нормы ст. 839 ГК - п. 1 и абз. 2 п. 2 - но и они не могут быть применены к договору банковского счета. Первая исключается пусть и косвенным, но, опять таки, отнесенным именно к договору банковского счета, указанием п. 1 ст. 852 ГК о том, что банк уплачивает проценты за пользование средствами, находящимися на счете. Отсюда само собою понятно, что начало их начисления должно связываться с моментом зачисления денежных средств на счет, окончание начисления - с моментом списания денежных средств со счета.

Ну а последнее правило п. 1 ст. 839 - о том, что "при возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты", - как нам думается, к договору банковского счета применению не подлежит, так как противоречит сути договора банковского счета. Такой вывод можно сделать из ст. 859 ГК, ограничивающей обязанности банка, возникающие вследствие расторжения договора банковского счета, лишь обязанностью выдачи (перечисления) остатка денежных средств со счета. Об обязанности выплатить проценты, начисленные ко дню расторжения договора, эта - специально относящаяся к договору банковского счета норма - ни словом не упоминает. И это не случайно, ибо, как было показано прежде, получение процентов на сумму банковского счета не составляет основной цели соответствующего договора, в то время как в случае с договором банковского вклада все обстоит прямо противоположным образом.