Одна из них — наличие огромного массива нормативно-правовых актов, которые не всегда публикуются и согласуются друг с

Авторы данного пособия стремились максимально доступно и конкретно осветить правовое регулирование расчетных и кредитных правоотношений, их особенности, проблемы практического применения.

Раздел 1

РАСЧЕТНЫЕ ПРАВООТНОШЕНИЯ

Глава 1. Общие положения о безналичных расчетах

Понятия «расчетные отношения» или просто «расчеты» имеют несколько смысловых значений, среди которых:

расчеты между контрагентами с целью погашения своих обязательств;

расчеты как отношения по осуществлению денежных платежей в безналичном порядке через кредитные учреждения и банки1.

Именно безналичные расчеты как отношения, возникающие в связи с перечислением денежных средств через банки и иные кредитные учреждения, являются предметом рассмотрения в данной главе.

ГК РФ определяет следующие формы безналичных расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты по аккредитиву;

расчеты по инкассо;

расчеты чеками.

Под формой расчетов понимается способ исполнения через банк денежных обязательств организации2 или, иначе, совокупность взаимосвязанных элементов, к числу которых относится способ платежа и соответствующий ему докумен-

тооборот3.

Перечень форм безналичных расчетов, содержащийся в п. 1 ст. 862 ГК РФ не является исчерпывающим. Кроме наиболее распространенных форм (расчеты платежными поруче-

1 Новоселова Л.А. Гражданский кодекс о расчетах // Вестник Высшего арбитражного суда РФ.

2 Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. С. 130.

3 Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М., 1997. С. 63.

ниями, по аккредитиву, чеками и расчеты по инкассо), статья устанавливает возможность осуществлять расчеты и в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ними банковскими правилами и обычаями.

Положение о безналичных расчетах в РФ от 08.09.2000, изданное ЦБ РФ, предусматривает использование следующих расчетных документов при осуществлении безналичных расчетов в вышеназванных формах:

платежные поручения;

аккредитивы;

чеки;

платежные требования;

инкассовые поручения.

Расчетный документ представляет собой оформленное в виде документа на бумажном носителе или в установленных случаях электронного платежного документа:

распоряжение плательщика о списании денежных средств со своего счета и их перечисление на счет получателя средств;

распоряжение получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем).

Расчетные документы действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение десяти календарных дней, не считая дня их выписки.

Формы безналичных расчетов избираются клиентами банков самостоятельно и предусматриваются в договорах, заключаемых ими со своими контрагентами (далее — основной договор). При этом необходимо иметьв виду, что в некоторых случаях при отсутствии между сторонами соглашения о порядке и форме расчетов закон определяет, какую из форм расчетов надлежит использовать (ст.