§ 4. Расчеты по инкассо (ст. 874-876) 545. Всегда ли банк обязан принимать и исполнять платежные требования к ведущимся им банковским счетам или это обязательно для него лишь в случаях, предусмотренных договором банковского счета?

Пунктом 15 Обзора (информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1999 N 39) разъяснялось, что "исполняющий банк обязан принимать и исполнять платежные требования лишь при наличии соглашения об этом с владельцем счета - плательщиком".

"Получатель средств обратился в арбитражный суд с иском к банку, обслуживающему плательщика, о взыскании убытков, причиненных необоснованным отказом исполнить платежные требования на основании п. 3 ст. 874 ГК. Как следовало из материалов дела, в договоре поставки стороны установили форму расчетов платежными требованиями. Получатель средств передал платежные требования обслуживающему его банку, который в дальнейшем отправил их банку плательщика. Однако банк плательщика возвратил эти требования без исполнения, указав, что договором банковского счета с плательщиком использование такой формы расчетов не предусмотрено. - Арбитражный суд в иске отказал, исходя из следующего. Положением о безналичных расчетах в Российской Федерации такая форма расчетов, как расчеты платежными требованиями, не регулируется. В письме Центрального банка Российской Федерации от 09.07.92 N 14*(622) отмечалось, что банки вправе принимать платежные требования "в соответствии с заключенными договорами". В п. 1.3 письма Банка России от 30.06.94 N 98*(623) указывается, что платежные требования могут предъявляться в банк в срок до 01.08.1994 года в случаях, когда эта форма расчетов предусмотрена договорами между поставщиками и покупателями и их банками.

Обращает на себя внимание то, что оба акта ЦБ РФ, на которых основывается вывод Президиума ВАС РФ, к настоящему моменту утратили силу; более того, оба они изданы до введения в действие части второй ГК, которая никаких ограничений на сферу применения расчетов платежными требованиями не содержит и возможности их установления банковскими правилами не предусматривает. Более того, в п. 1 ст. 874 ГК говорится о том, что действия по инкассо - получению платежа против предъявления ("продажи") определенных документов - совершаются инкассирующим банком*(624) за счет клиента, т.е. лица, выставившего платежное требование. Разумеется, в том случае, если банк собирается принять документы к исполнению (на инкассо), ему следует назначить за такую услугу определенную плату, учитывающую в том числе и размер оплаты банку, обслуживающему счет плательщика*(625), - исполняющему банку. Исполняющий банк, назначивший плату за свои услуги по выкупу представленных на инкассо документов, естественно, в последующем уже не вправе отказаться от проведения инкассовой операции на том основании, что возможность ее проведения не предусмотрена договором банковского счета - она предусмотрена, с одной стороны, его соглашением с клиентом, от которого им принято инкассовое поручение, с другой - его соглашением с исполняющим банком, согласившимся оказать банку-эмитенту платные услуги по инкассо.

Таким образом, правильность занятой Президиумом позиции с самого начала была сомнительной. Последующее изменение нормативных документов ЦБ РФ, регламентирующих сферу безналичных расчетов, подтвердило эти сомнения. Действующее в настоящее время Положение о безналичных расчетах (п. 8.1 и сл.) не устанавливает никаких ограничений на применение расчетов по инкассо. В рамках инкассовой формы оно различает два вида таких расчетов: а) платежными требованиями и б) инкассовыми поручениями*(626); практике знакома также третья форма инкассовых расчетов - в) инкассо самих исполнительных листов, не сопровожденных инкассовыми поручениями*(627). Последние, будучи предъявленными к счету плательщика, исполняются в бесспорном порядке, т.е. безотносительно к согласию (акцепту) плательщика*(628); платежные же требования, напротив, по общему правилу оплачиваются только при наличии распоряжения (акцепта) плательщика о такой оплате (п. 1 ст. 854 ГК), если иной (безакцептный) порядок их исполнения не предусмотрен договором банковского счета. В любом случае заключение договора клиента с инкассирующим банком об оказании последним услуг по инкассо, "...если расчеты осуществляются без акцепта плательщика" (а также при наличии такого акцепта), возлагает на банк-эмитент "...обязанность обеспечить бесспорное (безакцептное) списание средств со счета плательщика - при наличии на нем денег и зачислить полученную сумму на счет получателя платежа" (см. постановление ФАС ВСО от 13.11.2003 N А33-614/03-С1-Ф02-3884/03-С2). Если отношения инкассирующего банка с исполняющим таковы, что первый не уверен в принятии и исполнении последним инкассового распоряжения его клиента (получателя платежа)*(629), распоряжение просто не следует принимать к исполнению (не следует заключать договор об оказании услуг по инкассо), тем более что обязанности принятия на инкассо документов в отношении плательщиков, не имеющих счетов в инкассирующем банке (обязанности заключения договора об инкассо), законодательством не установлено*(630); такая обязанность может быть предусмотрена только договором банковского счета инкассирующего банка с клиентом.